Cum să creezi un plan financiar personal și ce este acesta? Plan financiar personal (LPP) este o prognoză a veniturilor și cheltuielilor bugetului familiei pe o perioadă lungă. Ca orice plan, terapia fizică vă permite să atingeți orice obiectiv.
Aceasta ar putea fi: achitarea tuturor datoriilor, economisirea pentru o achiziție majoră: o călătorie de vacanță, o mașină, o casă de vară, renovarea unui apartament etc. sau crearea unui fond de rezervă pentru familie pentru o zi ploioasă, investirea în instrumente financiare etc. pe. Înainte de a lua orice decizie financiară majoră, faceți un plan.
Un plan financiar personal este un curs care vă permite să vă îndreptați corect spre obiectivul dorit, dar poate fi ajustat ținând cont de schimbările care au avut loc în fluxurile financiare ale familiei.
Eficacitatea planului depinde de durata acestuia - cu cât este mai lungă perioada, de exemplu, 5-10 ani, cu atât rezultatul va fi mai mare decât dintr-un plan întocmit pe câteva luni. Adevărat, cu cât perioada este mai lungă, cu atât este mai dificil să faci prognoze pentru început, poți încerca să faci un plan pentru 6 luni - 1 an.
Lăsați întotdeauna o anumită sumă drept rezervă pentru cheltuieli neașteptate - aceasta este securitatea financiară a familiei dvs.
Contabilitatea veniturilor si cheltuielilor
Pentru a crea un plan financiar personal, experții recomandă să începeți să vă urmăriți veniturile și cheltuielile. Și numai după 2-3 luni de contabilitate, alcătuiește o formă fizică. Cred că o lună va fi suficientă pentru a determina statisticile corecte ale bugetului familiei.
Cu venituri, totul este simplu, de obicei este o listă mică - salarii, bonusuri, burse, pensii, alocații pentru copii, venituri din închiriere imobiliară și așa mai departe. Veniturile sunt ușor și plăcut de urmărit, dar cheltuielile sunt mai dificile.
Dacă cheltuielile lunare sunt de același tip, acestea pot fi identificate prin eliminare. De exemplu, calculați sumele pentru utilități (chirie pentru locuințe), grădiniță, Internet, comunicații mobile, plăți credite, călătorii. Aceste sume se repetă de la lună la lună.
Dacă nu există alte cheltuieli (divertisment, recreere, îmbrăcăminte etc.), atunci totul este mâncare și produse chimice de uz casnic. Principalul lucru este să fii sincer cu tine când contabilizați cheltuielile și să nu le reduceți. Dacă ați cheltuit jumătate din salariu pe o geantă de mână, produse cosmetice sau jocuri pe calculator, reflectați sincer acest lucru în contabilitate.
Deci, am aranjat veniturile și cheltuielile. Dacă vă puteți împărți bugetul lunar în articole și puteți defini clar sumele pentru acestea, atunci puteți trece la pasul următor.
Goluri
Trebuie să definiți și să formulați clar obiectivele pentru perioada pentru care veți întocmi un plan. De exemplu, achitați-vă creditul ipotecar cât mai repede posibil și economisiți bani la dobândă și investiți banii care mergeau anterior la bancă.
Sau economisiți bani pentru mașina de vis, un computer cool sau o vacanță în Insulele Canare. Cel mai probabil vor fi mai multe obiective: atât mari, cât și mici, aici trebuie să decideți care este prioritate și în ce secvență să le finalizați.
Planul vă va ajuta să aflați cât de realizabile sunt obiectivele dvs. financiare și cât timp va dura pentru a atinge obiectivul. Dacă obiectivele tale sunt de neatins, de exemplu, cumpărarea unui apartament, trebuie să te gândești la un împrumut sau să renunți la el pentru o perioadă până când situația ta financiară se îmbunătățește. La intocmirea unui plan trebuie luate in considerare interesele intregii familii.
Cum să întocmești un plan financiar personal: un exemplu de plan financiar personal
Pentru un exemplu de întocmire a unui plan, luați următoarele date:
Familie de 4 persoane, cu doi copii minori. Soțul și soția câștigă împreună 100.000 de ruble pe lună. Au achiziționat un apartament cu un credit ipotecar, plata lunară este de 25.000 de ruble. Pentru achiziționarea unui apartament, soțul primește o deducere de proprietate pentru impozitul pe venitul personal.
Familia și-a formulat obiective:
- Rambursează-ți parțial ipoteca lunară anticipat.
- Economisiți pentru o călătorie de vacanță. Economisiți suma de 100.000 de ruble. Pentru a vă asigura că suma nu se depreciază în șase luni, convertiți economiile lunare în dolari.
Suma pe care familia o economisește pentru vacanță servește și drept capital de rezervă. Dacă există o urgență cu bani, acesta poate fi folosit.
| Lună | septembrie | octombrie | noiembrie | decembrie | ianuarie | februarie |
| Venituri (mii de ruble) | ||||||
| Salariu | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Premiu | — | — | — | 15 | — | — |
| Deducere fiscală | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Compensație pentru grădiniță | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Venituri totale: | 111 | 111 | 111 | 126 | 111 | 111 |
| Cheltuieli | ||||||
| Rambursarea ipotecii | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Plăți de utilități | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Grădiniţă | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Căni pentru copii | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Internet, comunicații mobile | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Nutriţie | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Produse chimice de uz casnic | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Pânză | 2 | 2 | 2 | 4 | 2 | 2 |
| Divertisment | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Prezent | — | — | 2 | 6 | — | 3 |
| Cheltuieli totale: | 78 | 78 | 80 | 86 | 78 | 81 |
| Rest | 33 | 33 | 31 | 40 | 33 | 30 |
| Rambursarea anticipată a creditului ipotecar | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 20 |
| Călătorie de agrement | 8 | 8 | 6 | 15 | 8 | 10 |
În urma acestui plan, datoria ipotecară în valoare de 145 de mii de ruble va fi rambursată înainte de termen în șase luni. O sumă de 55 de mii de ruble va fi acumulată pentru vacanță.
Cine are nevoie de un plan financiar?
Toți oamenii cu un venit modest cred că crearea unui plan financiar personal este inutilă pentru ei. Practica arată contrariul: cu cât veniturile sunt mai mici, cu atât o persoană trebuie să-și controleze cheltuielile pentru a nu intra în datorii. Acest lucru este valabil mai ales pentru cei care au.
Planificarea este ceea ce îl va ajuta să nu facă cumpărături spontane fără sens și să înțeleagă clar cât poate cheltui pe zi pentru alimente sau haine.
O persoană bogată nu își controlează cheltuielile, ci veniturile. El trebuie să întocmească un plan de investire a veniturilor personale, astfel încât veniturile să nu fie doar menținute, ci și crescute.
Fiecare familie va beneficia de un plan financiar personal. Încearcă-l acum și preia controlul asupra bugetului tău.
Nina Polonskaya
Holdingul de cercetare Romir, pe baza unui sondaj efectuat la o mie și jumătate de oameni care locuiesc în orașe și zonele rurale, a aflat de câți bani are nevoie o familie rusă pentru o viață normală. Potrivit rezultatelor studiului, în orașele cu o populație de peste un milion, respondenții au numit venitul „normal” pentru o familie de trei persoane la 91,6 mii de ruble pe lună, iar pentru rezidenții din zonele rurale - 61,5 mii de ruble pe lună .
Astfel, familia rusă medie are nevoie de 75,9 mii de ruble lunar pentru un nivel normal de viață. Cu toate acestea, în practică, de multe ori se dovedește că până și cea mai optimă sumă de bani se epuizează înainte de sosirea următorului salariu. Motivul pentru aceasta constă în numărul mare de mici cheltuieli neplanificate care nu sunt controlate în niciun fel.
Doar 54% dintre familiile rusești țin evidența scrisă a veniturilor și cheltuielilor bugetului familiei. În același timp, aproape fiecare a zecea persoană nu știe câți bani are și câți vor fi cheltuiți în cursul lunii.
Experții Băncii Centrale sunt încrezători că planul financiar vă va permite să economisiți bani și să creșteți bugetul familiei. Și vă vom spune ce este un plan financiar de familie, cum să-l întocmiți corect și cum să controlați cheltuielile cu ajutorul acestuia.
Ce este un plan financiar de familie?
Aceasta este o prognoză pe termen lung a tuturor cheltuielilor monetare pentru orice perioadă de timp. Indică câți bani vor câștiga membrii familiei într-o anumită perioadă și cum îi cheltuiesc, pentru ce economisesc și ce riscuri iau în considerare.
Convingerea populară este că aveți nevoie de un plan financiar pentru a cheltui mai puțin. Dar, de fapt, este necesar să obțineți mai mult pentru aceiași bani. De fapt, acest hack de viață te va scuti de surprize.
Un plan financiar vă va ajuta să înțelegeți cum să distribuiți veniturile și cheltuielile, astfel încât să puteți economisi și să acumulați suma necesară într-o anumită perioadă sau să anticipați modificările cheltuielilor dacă trebuie să plătiți lunar.
Ce ar trebui să luați în considerare înainte de a face un plan?
Interesele tuturor membrilor familiei
Întreaga familie ar trebui să fie conștientă de obiectivele personale ale celuilalt (îmbrăcăminte pentru copii, vacanțe pentru părinți etc.) și obiectivele generale. Acest lucru va ajuta la evitarea conflictelor financiare.
Protecția prin asigurare
Multe familii neglijează asigurarea de viață, limitându-se la o poliță de asigurare medicală obligatorie. Dar merită totuși să luați în considerare toate riscurile posibile: dacă dintr-o dată unul dintre susținători nu este în măsură să asigure familia, este posibil ca bugetul familiei să nu fie pregătit pentru o astfel de forță majoră. Prin urmare, se recomandă asigurarea fiecărui membru al familiei care lucrează pentru a minimiza consecințele dizabilității.
Economisiți pentru pensie pe cont propriu
Merită să recunoaștem că contribuțiile la pensia angajatorului nu înseamnă deloc o bună siguranță la bătrânețe. Prin urmare, gândiți-vă la coloana „pensie” din planul dumneavoastră financiar.
Economisire
O pernă financiară poate ajuta în cazul unor cheltuieli bruște sau al pierderii locului de muncă. Totodata, poti economisi bani nu doar din salariu, ci si profita de alte oportunitati precum deducerile fiscale sau un cont de investitii.
Inflația
O creștere a nivelului general al prețurilor la bunuri și servicii nu este de obicei luată în considerare de nimeni atunci când planifică economii. Pentru a vă asigura că planul dvs. reflectă imaginea reală, includeți posibilele pierderi din cauza inflației în plan.
Cum să încep?
Începeți să păstrați o foaie de calcul cu veniturile și cheltuielile dvs.
Două-trei luni vor fi suficiente pentru a înțelege câți bani câștigă familia ta și cum îi cheltuiești.
Contabilitatea trebuie ținută zilnic și chiar și cele mai mici cheltuieli, care constituie o parte semnificativă a cheltuielilor, trebuie înregistrate. Pentru o contabilitate convenabilă, recomandăm împărțirea cheltuielilor pe categorii: chirie, mâncare, divertisment, medicamente, cumpărături.
Analizează-ți veniturile și cheltuielile
Află ce cheltuieli recurente ai în fiecare lună și cât trebuie să cheltuiești pentru ele. De obicei, majoritatea cheltuielilor sunt cheltuite pe medicamente, îmbrăcăminte, alimente, transport și comunicații.
După ce ați calculat cheltuielile necesare, decideți cât puteți economisi sau cheltui pentru alte nevoi.
Construiți active și scăpați de pasive
Toate achizițiile și proprietățile pot fi împărțite în două categorii: active și pasive. Activele sunt ceea ce mărește veniturile într-un fel sau altul, iar pasivele sunt ceea ce nu generează venituri sau le reduce. De exemplu, o mașină poate fi un atu dacă te ajută să lucrezi mai bine și să câștigi mai mult, sau o datorie dacă o cumperi, de exemplu, pentru a menține statutul.
Formulați-vă obiectivele
Stabiliți intervalul de timp în care intenționați să atingeți aceste obiective. Planificarea poate fi pe termen lung (5, 10 sau chiar 20 de ani) sau pe termen scurt (mai multe luni).
Există diferite moduri de a economisi bani în scopuri diferite. De exemplu, puteți obține mai multe plicuri, să le semnați scopul („pentru vacanță”, „pentru taxe”, „pentru cheltuieli neașteptate” și altele) și să puneți numerar acolo. Sau puteți deschide o depunere sau depunere separată și puteți transfera o parte din bani în acest cont.
Faceți un plan
Indicați cheltuielile dvs. lunare. Gândiți-vă la diferite opțiuni pentru a vă atinge obiectivele: economisiți, împrumutați bani, obțineți un împrumut. Pentru fiecare obiectiv, alege-le pe cele de care te vei menține în planul tău și în viața ta. Nu uitați să includeți în plan suma pe care o veți rezerva pentru economii.
Un plan vă ajută să urmăriți progresul către obiectivele dvs., să identificați problemele devreme, să ajustați cheltuielile pe măsură ce situațiile se schimbă și să rămâneți motivat atunci când aveți de-a face cu obiective provocatoare pe termen lung.
Cum simplificăm contabilitatea?
Pe Internet puteți găsi multe programe de planificare convenabile pentru computere și smartphone-uri care vă ajută să vă gestionați bugetul și să vă distribuiți corect finanțele. De exemplu, programul Azlex Finance poate fi folosit de mai multe persoane atât pe computer, cât și pe telefon. Ea deduce cheltuielile obligatorii pentru chirie, educație sau împrumuturi din venitul total, iar suma rămasă distribuie proporțional pe zi sau săptămână. Există și programe precum Easyfinance, în care poți conecta un card bancar la contul tău, iar la plata unor servicii sau bunuri, tranzacția va fi introdusă automat în program. Sau „Economia casnică”, ținând cont de inflație.
Dar dacă ești mai obișnuit să controlezi totul singur, atunci Banca Centrală oferă un exemplu de cel mai simplu plan financiar pentru o familie - bazat pe un tabel cu formule.
Poate fi folosit ca bază pentru planul dvs. de familie.
Reguli de buget
- Creați un „fond de urgență” economisind o parte din salariu. Suma poate fi de la 10% la 20% din venitul total, iar apoi crește treptat.
- Faceți un plan lunar de cheltuieli. Numărați totul - de la alimente până la plățile bancare mobile. Astfel vei înțelege câți bani se cheltuiesc de obicei pe fiecare membru al familiei și unde poți economisi.
- Fă-ți un plan pentru cheltuielile anuale, astfel încât să nu mai ai surprize pentru tine. Nu uita de asigurare, pensie si garderoba.
- Luați în considerare divertismentul, care este, de asemenea, o parte importantă a bugetului familiei.
- Stabilește-ți un obiectiv specific. Este mult mai ușor să te străduiești pentru ceva dacă îți poți imagina rezultatul.
Este important să nu uităm că economisirea nu înseamnă restricții permanente. O parte semnificativă din achiziții se fac spontan. Și cheltuielile neplanificate provoacă adesea găuri în buget. Prin urmare, credem că economisirea nu este o rușine, a face o listă de cumpărături este prudentă, iar a cumpăra ceea ce trebuie mai ieftin decât se aștepta este plăcut.
Orice companie modernă care desfășoară activități economice într-unul sau altul domeniu de afaceri se angajează în planificare. Planificarea în afaceri joacă, dacă nu lider, atunci cel puțin un rol important în problemele de eficiență economică și are ca scop maximizarea eficienței pe care afacerea este capabilă să o dea dovadă.
Planul financiar al unei întreprinderi este un subtip al unui grup de documente de management, interdependente, care este întocmit și menținut pentru planificarea pe termen lung și gestionarea operațională a resurselor de care dispune compania în numerar. Mai simplu spus, datorită planului financiar, se asigură un echilibru între veniturile planificate și efective și, pe de altă parte, cheltuielile planificate și efective pentru activitățile companiei.
Echilibrul situației financiare și economice a companiei, care se realizează printr-o planificare financiară de înaltă calitate, este poate principalul beneficiu al utilizării unui astfel de instrument de management precum planul financiar al întreprinderii.
Tipuri de planuri financiare pentru o întreprindere modernă
Concurența intensă de pe piața actuală obligă companiile să muncească mult mai mult pentru a găsi resurse și oportunități pentru a deveni mai competitive în cadrul operațiunilor lor. Planurile financiare bazate pe subiecte, precum și utilizarea variabilă a acestora în problemele operaționale de afaceri, fac posibilă rezolvarea acestor probleme de management pe baza în mod special pe planurile și resursele interne ale companiei, evitând, dacă este posibil, dependența serioasă a afacerii de un flux continuu de împrumuturi. Sau, dacă nu decideți, atunci măcar creați un echilibru în cadrul problemelor economice ale organizației folosind instrumente de planificare financiară.
Este de remarcat faptul că planurile financiare ale întreprinderilor diferă nu numai în ceea ce privește dimensiunea perioadei de planificare (durata), ci și în componența lor. Compoziția indicatorilor sau compoziția elementelor de planificare va diferi în doi parametri: scopul și gradul de detaliere. Relativ vorbind, pentru o companie gruparea de cheltuieli „utilități” este suficientă, dar pentru alta este importantă valoarea planificată și reală a fiecărui indicator de grupare: apă, electricitate, alimentare cu gaz și altele. Prin urmare, clasificarea principală a planurilor financiare este considerată a fi clasificarea după perioada de planificare, în cadrul căreia fiecare companie specifică alege în mod independent gradul de detaliere al planului financiar.
De regulă, companiile moderne din Rusia folosesc trei tipuri principale de planuri financiare:
- Fin. planuri pe perioade scurte: orizontul maxim de planificare este de un an. Sunt utilizate pentru activități operaționale și pot include detalii maxime ale indicatorilor planificați și efectivi gestionați de echipa companiei.
- Fin. planuri pentru perioade pe termen mediu: orizontul de planificare este mai mare de un an, dar nu mai mult de cinci ani. Folosite pentru planificarea pe un orizont de 1-2 ani, acestea includ planuri de investiții și modernizare care contribuie la creșterea sau consolidarea afacerii.
- Fin. planuri pe termen lung: cel mai lung orizont de planificare, începând de la cinci ani, inclusiv interpretarea obiectivelor financiare și de producție pe termen lung ale companiei.
Figura 1. Tipuri de planuri financiare ale companiilor moderne.
Elaborarea unui plan financiar pentru o întreprindere modernă
Elaborarea unui plan financiar pentru o întreprindere este un proces individual pentru fiecare întreprindere în parte, în funcție de caracteristicile economice interne și de talentul specialiștilor financiari. Mai mult, orice abordare, chiar și cea mai exotică, a procesului de planificare financiară impune finanțatorilor să includă date financiare obligatorii, adică identice pentru toată lumea, atunci când întocmesc planurile financiare:
- Date planificate și operaționale privind volumele de producție și vânzări;
- Estimări planificate și efective ale departamentelor;
- Date privind bugetul de cheltuieli;
- Datele bugetului de venituri;
- Date despre creditor și debitor;
- Date din bugete de impozite și deduceri;
- Date de reglementare;
- date BDDS;
- Date specifice contabile de gestiune pentru o anumită întreprindere.
Figura 2. Compoziția datelor pentru planul financiar.
În practică, rolul planurilor financiare în afacerile moderne este enorm. Se poate spune că planurile financiare înlocuiesc treptat planurile de afaceri tradiționale, deoarece acestea conțin doar informații specifice și permit echipelor de management să monitorizeze constant cele mai importante valori. De altfel, pentru managerii medii și superiori, sistemul de planuri financiare întocmit la întreprindere este instrumentul cel mai dinamic. Adică, orice manager care are acces la informații de management și competența de a gestiona astfel de informații poate îmbunătăți continuu eficiența departamentului care îi este încredințat prin utilizarea diferitelor combinații de instrumente de planificare financiară.
Forma unui plan financiar al unei întreprinderi și sarcini de management rezolvate folosind sistemul planurilor financiare
Astăzi nu există o formă aprobată sau un standard recunoscut al unui plan financiar pentru o întreprindere, iar variabilitatea formelor acestui instrument de management se datorează specificului intern al întreprinderilor. În practica managementului, există forme tabelare tradiționale ale sistemului de planuri financiare ale întreprinderilor, dezvoltări IT proprietare sub formă de programe speciale și pachete ale acestor programe care asigură importul și exportul de date și pachete de software specializate.
Pentru ca o întreprindere să determine nivelul necesar de detaliu în propriul plan financiar, merită să enumerați o listă de probleme de management pe care planul financiar le va ajuta să le rezolve:
- Planul financiar rezolvă problema pregătirii și implementării unui sistem de evaluare continuă a performanței financiare a companiei la întreprindere;
- Planul financiar vă permite să stabiliți procesul de pregătire continuă a previziunilor și planurilor pentru activitățile companiei;
- Determinarea surselor de venit și a volumelor de resurse financiare planificate pentru întreprindere;
- Formulează planuri pentru nevoile de finanțare ale întreprinderii;
- Planificați standardele în cadrul întreprinderii;
- Găsiți rezerve și capacități interne pentru a îmbunătăți eficiența;
- Gestionează modernizarea și dezvoltarea planificată a companiei.
Astfel, sistemul de planuri financiare interconectate devine acea parte a sistemului de management al întreprinderii care reflectă și face posibilă gestionarea tuturor proceselor financiare, economice, de producție și de afaceri, atât în cadrul întreprinderii, cât și în interacțiunea companiei cu mediul economic extern.
Planul financiar al unei întreprinderi - eșantion
Pentru a crea un plan financiar de înaltă calitate, se recomandă utilizarea următoarei secvențe de acțiuni:
1.Formulează obiectivele întocmirii unui plan financiar;
2. Precizați componența indicatorilor și gradul de detaliere;
3. Studiați exemple și mostre de planuri financiare;
4. Elaborați un exemplu de formular de plan financiar și conveniți în cadrul organizației;
5. Pe baza feedback-ului de la utilizatorii eșantionului de plan financiar al companiei, dezvoltați un șablon individual final pentru planul financiar al companiei.
Planurile financiare sunt întocmite nu numai pentru a planifica activitatea unei singure companii în ansamblu, ci pot îndeplini diferite sarcini - să fie baza de proiecte, calcule în cadrul diviziilor individuale sau să reflecte datele financiare pentru o singură piesă fabricată.
Figura 3. Exemplu de plan financiar de foaie de calcul pentru un proiect mic.
Concluzii
Economia de piață dictează noi cerințe pentru afaceri propriei organizații. Concurența ridicată obligă companiile să se concentreze asupra rezultatelor prognozate, ceea ce, la rândul său, este imposibil fără planificare. Astfel de condiții de piață externă încurajează companiile să se angajeze în planificarea financiară pentru a-și asigura propria eficiență.
Calculele și planurile competente pot oferi unei întreprinderi nu numai beneficii operaționale curente, ci și pot ajuta la gestionarea perspectivelor sale pentru producția de lucrări și servicii, fluxul de numerar, activitățile de investiții și dezvoltarea comercială a întreprinderii. Starea financiară actuală a întreprinderii și rezerva corespunzătoare pentru viitor depind direct de planificarea financiară. Un plan financiar bine elaborat pentru o întreprindere este o garanție a protecției împotriva riscurilor de afaceri și un instrument optim pentru gestionarea factorilor interni și externi care afectează succesul afacerii.
Dacă nu ai plănuit cum vei deveni bogat, atunci cel mai probabil plănuiești să fii sărac. Doar că nu știi.
Robert Kiyosaki
Dacă mi-ai cerut să răspund la întrebare pe scurt, de ce ai nevoie de un plan financiar personal? persoană, aș răspunde în felul următor: pentru a construi un echilibru optim între situația ta financiară de azi și cea viitoare.
Fiecare persoană din viață trebuie să aleagă între două alternative: să trăiască bine acum, în prezent, sau să trăiască bine mai târziu, în viitor.
Dacă vrem să trăim bine acum, în prezent, atunci cheltuim mult pe cheltuieli curente și economisim și investim puțin. Acest lucru ne permite să obținem o plăcere maximă acum, dar ne face neprotejați și ne condamnă la o bătrânețe săracă în viitor.
- Dacă vrem să trăim bine mai târziu, în viitor, atunci economisim și investim mult și cheltuim puțin pe cheltuielile curente. Acest lucru ne oferă încredere și confort în viitor, dar pentru aceasta trebuie să ne sacrificăm standardul de viață din prezent.
Deci, cât și pentru cât timp ar trebui să economisiți și să investiți? Răspunsul „mai puțin este mai bine” este incorect. Răspunsul „cu cât mai mult, cu atât mai bine” este de asemenea incorect. Ambele poziții sunt extreme și nu intenționez să vă aduc în direcția niciuna. Vă îndemn să faceți altceva - să găsiți un compromis rezonabil între prima și a doua alternativă.
Problema este că marea majoritate a oamenilor sunt adepți ai primului punct de vedere - trăiește la maxim acum, nu păstrează nimic pentru mai târziu și nu investește. Apropo, acest lucru nu se întâmplă întotdeauna în mod conștient. De foarte multe ori oamenii pur și simplu nu vor să se gândească la ceea ce îi așteaptă inevitabil în viitor. Și chiar mai des închid ochii la problemă, ferindu-se de ea cu fraze generale de genul „nu e nimic de investit, oricum nu sunt suficienți bani!” Acest lucru, desigur, nu rezolvă problema, ci doar o amână până în acea perioadă a vieții în care nu mai există putere și resurse pentru a o rezolva, iar bătrânețea săracă devine inevitabil.
Apar și oameni care aderă la al doilea punct de vedere, dar mult mai rar. Un bun exemplu este Gobsek, eroul romanului lui Balzac, care a trăit din aur, dar a continuat să ducă un stil de viață zgârcit și să se refuze totul. Desigur, stilul lui de viață cu greu poate fi numit atractiv.
Din nou, o poziție rezonabilă este de a găsi un echilibru între prima și a doua opțiune. Nu vă nega o viață plină acum, dar nu uita să creezi un fond pentru viitorul tău.
Și dacă ești de acord cu această poziție, atunci se pune întrebarea în fața ta: cât și pentru cât timp va trebui să economisești și să investești pentru a-ți atinge obiectivele de viață dorite?
Nu există un răspuns general la această întrebare; răspunsul este individual pentru fiecare persoană și pentru situația sa de viață și depinde de ce obiective de investiții (achiziții și cheltuieli mari) doriți să le atingeți și de ce nivel de viață vă așteptați la bătrânețe. Cunoscând reperele istorice pentru rentabilitatea diferitelor instrumente financiare, puteți oferi un compromis rezonabil între o viață decentă în prezent și în viitor.
Ai propriul tău plan financiar personal?
Calcularea unui plan financiar vă ajută să înțelegeți câți bani sunt necesari pentru a deschide o afacere: la ce venituri și cheltuieli se așteaptă un proiect de afaceri sau o companie în viitor. Ajută la determinarea cu ce investiții și în ce interval de timp afacerea va atinge pragul de rentabilitate (va funcționa la zero) și punctul de rambursare (va începe să facă profit).
Din acest articol veți învăța:
Ce ar trebui să faci înainte de planificarea financiară?
Înainte de a elabora un plan financiar pentru afacerea dvs. viitoare, trebuie să definiți două obiective:
- Scopul tău personal ca proprietar de afaceri. De ce ai nevoie de afacerea pe care o ai în minte?
- Scopul afacerii tale. Ce beneficii va aduce lumii?
Scopul dvs. personal și scopul de afaceri sunt unite ideologic, dar nu ar trebui să coincidă.
Poveste. Christina a mers să danseze într-un studio de lângă casa ei. Ea s-a îndrăgostit de dans, dar nu i-a plăcut studioul: avea o podea găurită cu linoleum uzat, un hol mic, un dressing înghesuit cu o perdea în loc de ușă și o ventilație slabă. Formatorii nu au stat mult, elevii au plecat după ei.
Atunci Christina a decis să-și deschidă propriul studio, dar unul bun. Studioul ei are tavane înalte, dressinguri cu dulapuri și oglinzi, dușuri și toalete curate, prosoape și uscător de păr. Sală de antrenament cu canapea și aparat de cafea. Acest lucru a fost apreciat de profesori și studenți - grupurile sunt pline, petrecerile au loc regulat în studio, iar după un an de muncă, Christina și-a organizat primul concert de reportaj într-un restaurant cu o scenă imensă.
Scopul personal al Christinei este să crească ca dansator și antrenor. Pentru a face acest lucru, avea nevoie de un studio bun în care profesioniștii ar dori să lucreze - aceasta a devenit afacerea ei. Acum Christina are 22 de ani, predă dans în studioul ei și concertează în concursuri.
Definiți-vă publicul țintă
Cine are nevoie de ceea ce face afacerea ta? De ce l-ar cumpăra? S-au scris multe în marketing despre analiza publicului țintă, dar la etapa inițială este suficient să definim publicul „în linii mari”.
Un instrument numit „5W” vă va ajuta în acest sens - aceasta este o listă de 5 întrebări despre publicul țintă: ce (ce vindeți), cine (cine îl cumpără), de ce (de ce îl cumpără), când (când îl cumpără), de unde (de unde îl cumperi?)
Să presupunem că vrem să deschidem o cafenea la o spălătorie auto. Vom descrie clienții noștri folosind metoda „5W”.
Analiza publicului țintă, metoda 5W
Inițiative: ce trebuie făcut pentru a atinge obiectivele?
Deci, vrem să facem o cafenea la o spălătorie auto. Ce inițiative va necesita acest lucru? Fără ce nu poate exista cafeneaua noastră?
- organizarea unei case de marcat;
- creați un meniu;
- inchiriez o camera cu vitrine, frigider, mese si scaune.
Implementarea inițiativelor va necesita cheltuieli din partea dvs., dar poate promite profit în viitor. Următorul pas este elaborarea unui plan de lucru.
Planul de lucru al proiectului sau „foaia de parcurs”
Împărțim fiecare inițiativă într-o listă de sarcini. Fiecare sarcină trebuie să aibă un rezultat: cumpărarea unei case de marcat, cumpărarea de mese și scaune, angajarea unui casier, crearea unui meniu, negocierea cu furnizorii etc. Pentru fiecare sarcină trebuie definită o perioadă de finalizare a acesteia. Unele sarcini (de exemplu, achiziționarea de consumabile) trebuie efectuate în mod regulat - acest lucru este menționat și în foaia de parcurs.
Exemplu de foaie de parcurs
Indicatori de performanță (KPI - indicatori cheie de performanță) și semnificațiile acestora
Indicatorii de performanță sunt criterii de evaluare a performanței care vă ajută să înțelegeți dacă rezultatele sunt bune sau rele. Ce este important pentru cafeneaua noastră la o spălătorie auto?
KPI al unei cafenele la o spălătorie auto:
- Serviciu clienți de înaltă calitate;
- Servirea unui număr maxim de vizitatori;
- Vizitatorii ar trebui să se bucure de a fi în cafenea.
Acum trebuie să definim ce înseamnă pentru noi „serviciu de calitate”, „cantitate maximă” și „ședere plăcută” și cum să verificăm dacă acesta este cazul.
Ca rezultat, vom obține un tabel KPI pentru cafenea:
Tabel KPI pentru cafenele
Valorile indicatoare determină cât de bine își face treaba un proiect, o divizie sau o întreagă afacere. Alegerea indicatorilor de performanță și a valorilor acestora va necesita și costuri din partea dvs.: dacă vrem să vindem cafea delicioasă, atunci va trebui să cumpărăm un aparat de cafea bun și boabe de cafea. Gențile ieftine 3 în 1 nu sunt suficiente aici.
Fiecare afacere poate avea propriii indicatori KPI, dar în afaceri de același tip KPI-urile vor fi aceleași. Potrivit KPI-urilor, cercetarea de piață este efectuată pentru a înțelege care sunt valorile normale de performanță pentru industrie - aceasta se numește „referință”.
Descrierea afacerii sau a proiectului
Acum că ați adunat principalele informații despre afacerea dvs., este important să le rezumați într-o formă vizuală.
Pentru a face acest lucru, înregistrați răspunsurile la următoarele întrebări:
- ce facem?
- În ce mod lucrăm pentru a face asta?
- De unde știm că facem o treabă bună?
- Cine va face treaba?
- Care este numărul maxim de clienți pe care trebuie să îi servim în același timp?
Informații principale despre afacerea dvs
Cum să întocmești un plan financiar pentru un proiect sau companie pe an?
Pentru a crea un plan financiar pentru anul, trebuie să calculați toate cheltuielile, să determinați resursele, să studiați piața, să prognozați veniturile și să puneți toate datele într-un buget. Pentru a face acest lucru, veți avea nevoie de un tabel Excel.
Oferim următoarea structură pentru menținerea unui plan financiar în Excel:
- Realizați fișe cu numele: „Angajați și locuri de muncă”, „Resurse” (fișă de referință), „Cheltuieli”, „Monitorizarea pieței”, „Venituri” și „Buget”;
- În fiecare foaie, fixați coloana din stânga pentru a indica elementele planului financiar;
- Faceți coloane pe 12 luni - în acest fel datele dumneavoastră nu se vor pierde, chiar dacă cheltuielile sau veniturile se modifică la intervale diferite.
De exemplu, să luăm aceeași cafenea lângă o spălătorie auto. Vom avea angajați, concurenți, servicii și prețuri - totul ca pe bune.
Înainte de a-ți număra cheltuielile
Deci, costurile sunt:
- O singură dată - ceva care trebuie cumpărat sau plătit o singură dată în perioada analizată. Astfel de cheltuieli includ înregistrarea unei persoane juridice, achiziționarea de mobilier etc.;
- Cheltuieli recurente - salariile angajatilor, plata serviciilor de comunicatii, Internet, inchiriere spatii etc.
Fișa de lucru „Angajații și locurile de muncă”
Cheltuielile periodice sunt influențate cel mai mult de angajați (salarii, impozite și contribuții), așa că vă recomandăm să faceți o fișă separată înainte de „Cheltuieli” - „Angajați și locuri de muncă”.
Exemplu de fișă „Angajați și locuri de muncă”. Numerele coloanelor „1”, „2”, „3” și așa mai departe sunt luni. Dacă plănuiți disponibilizări sau angajați noi angajați, acest fapt se va reflecta în rândul „Modificări pentru lună”
Planul nostru nu include un spațiu de lucru dedicat pentru managerul cafenelei de spălătorie auto. Să presupunem că la început nu îi vom aloca un birou, nu vom cumpăra mobilier și un computer - la început poate face actele de la distanță. Acest lucru va reduce costurile.
Fișa de referință „Resurse”.
O altă etapă pregătitoare este fișa de referință „Resurse”.
Este important să stabiliți în avans ce resurse veți avea nevoie și cât va costa. Cum se definește o listă de resurse? Stai jos și gândește-te. Cum afli costul? Găsiți-l pe Internet.
Pentru a ușura sarcina, împărțiți resursele pe categorii și puneți-le într-o fișă de referință cu link-uri către magazine sau companii furnizori și prețuri.
- resursele umane sunt angajatii necesari proiectului: programatori, manageri, operatori, casierii, specialisti in vanzari, contabil, administrator de sistem, curatenitor etc.;
- material - acestea sunt articolele și echipamentele de care aveți nevoie pentru lucru: masă, scaun, birou, computer, imprimantă, mașină, consumabile de igienă, servere, aparate, telefoane etc.;
- tehnologic - acces la Internet, comunicații mobile, sistem CRM (client relation management) și altele;
- resursele interne sunt timpul și resursele companiei dvs. pe care le cheltuiți pentru dezvoltarea afacerii dvs., și nu pentru vânzări: un fond pentru motivarea bănească a angajaților, dezvoltarea de software intern, crearea unui site web al companiei etc.;
- resurse externe, sau externalizare - ceea ce transferi altcuiva pentru management: marketing, primirea apelurilor, vânzări, livrare prin curier etc.
Exemplu de „Director de resurse”. Resursele sunt împărțite pe verticală în categorii, astfel încât fiecare listă poate fi extinsă la nesfârșit. „Resurse umane” este un link către hh.ru și rezultatele căutării pentru un anumit post vacant pe acest portal. „Resurse materiale” - link către Yandex.Market
Mai departe, la calcularea cheltuielilor, vom construi formule, referindu-ne la celulele cu prețuri din „Directorul de resurse”. Apoi, dacă unele prețuri se modifică, va trebui să modificați acest lucru doar în „Directorul de resurse”, iar datele din cheltuieli și buget vor fi recalculate automat.
Numărăm cheltuielile
Unele lucruri trebuie cumpărate pentru fiecare angajat: un computer, un birou, un scaun de lucru, în exemplul nostru - o uniformă de casier. În acest caz, înmulțiți elementele de cheltuieli necesare (celule din foaia Resurse) cu numărul total de angajați pe lună (celule din foaia Angajați și locuri de muncă).
Cheltuieli unice
Planificați cheltuielile unice și reflectați-le în plan în luna dorită.
Cheltuieli recurente
Luăm în considerare cheltuielile recurente atunci când acestea trebuie plătite. Datorită faptului că tabelul este construit pe lună, este ușor de luat în considerare nu numai plățile lunare, ci și trimestriale și plățile la fiecare 6 luni.
Pentru a completa corect și rapid tabelul de cheltuieli periodice, copiați lista de articole din foaia „Directorul de resurse” și lipiți-o în coloana din stânga. În exemplul nostru, aceasta este o bandă de chitanță, chirie pentru sediu, taxă de abonament pentru Internet etc.
Dacă sunt necesare comentarii, scrieți-le în coloana specială. În celula cu cheltuiala, faceți un link către celula cu prețul din „Directorul de resurse”. Pentru a vă asigura că Excel face întotdeauna referire la aceeași celulă (în loc să treceți la următoarea atunci când copiați), ancorați coloana și rândul celulei cu un simbol $ - $ D$15 - și întindeți-o pe orizontală din prima lună până în luna a 12-a inclusiv.
În coloana din dreapta se calculează valoarea elementului de cheltuială pentru întregul an =SUM(C18:N18)
Linia „Cheltuieli recurente pentru întreținerea companiei” numără suma tuturor cheltuielilor din fiecare lună și din ultima celulă - cât trebuie să cheltuiți într-un an.
În acest exemplu, luăm în considerare plata unui abonament la hh.ru timp de trei luni, apoi considerăm că aceasta este o cheltuială suplimentară. Luam in calcul cresterea salariului managerului dupa 6 luni de munca. Este util să înregistrați aceste comentarii într-un câmp special pentru a nu vă încurca mai târziu
Nu uitați să luați în considerare salariile, impozitele și contribuțiile la fondurile sociale:
Impozit pe venitul persoanelor fizice + contribuții sociale = (salariu în mână)/0,87 × 1,302 - (salariu în mână)
Numărați salariile în același mod ca și alte cheltuieli: înmulțiți referința celulei din „Directorul de resurse” cu numărul de angajați dintr-o anumită lună din „Angajați și locuri de muncă” - atunci nimic nu va fi pierdut.
Salarizare
Dacă adunați totul, rezultatul costului total va arăta astfel:
În total, într-un an veți cheltui 7.111.952,41 (șapte milioane o sută unsprezece mii nouă sute cincizeci și două de ruble, 76 de copeici)
Venituri și monitorizare a pieței
Prognoza veniturilor este cea mai dificilă parte a unui plan financiar. Vor fi multe calcule și formule în această parte, așa că pregătește-te!
Tabel cu venituri pe lună, încă necompletat
Pentru a anticipa veniturile posibile, trebuie să calculați factura medie și să înțelegeți câți clienți puteți deservi în timp ce suportați cheltuieli deja planificate (număr de angajați, calitatea echipamentului etc.). Vă rugăm să rețineți că sarcina dvs. este să înțelegeți nu câți clienți trebuie să atrageți pentru a ajunge la pragul de rentabilitate, ci câți clienți poate servi afacerea dvs.
- factura medie - suma pe care o castigati de la fiecare client (inainte de taxe);
- numărul mediu de clienți pe lună - acest lucru este necesar pentru a înțelege dacă afacerea dvs. este capabilă să facă față fluxului de clienți existent;
- numărul de clienți pe care afacerea dvs. îi poate deservi la o anumită capacitate - va coincide această cifră cu numărul mediu de clienți pe lună în general? Dacă da, atunci totul este corect. Dacă puteți face mai puțin, merită să revizuiți consumabilele și să creșteți puterea. Dacă oferta dvs. depășește cererea, nu vă folosiți resursele în mod optim și cheltuiți mai mult decât câștigați.
Parametri pe care îi vom calcula pentru a prezice veniturile
Înainte de a-ți prognoza propriile venituri, trebuie să apelezi la piață și să-ți analizezi concurenții. În primul rând, linia de produse și prețurile.
Monitorizarea pieței
Selectează-ți primii 5 concurenți. Este important de înțeles că concurenții sunt companii care concurează pentru același segment de clienți: Apple concurează cu Samsung, un restaurant concurează cu alte restaurante, dar nu și cafenele și fast-food.
Amintiți-vă cum v-ați analizat publicul țintă. Cine altcineva vinde aceleași produse sau servicii aceluiași public? Aceștia sunt concurenții tăi.
Investigați ce servicii oferă concurenții dvs. și la ce preț. Prețurile lor sunt un ghid pentru tine. Vă puteți vinde serviciile la aproximativ aceleași prețuri. Evaluează calitatea acestor servicii și compară cu tine. Pe care dintre aceste lucruri le poți face mai bine?
Dacă afacerea dvs. are servicii și servicii unice cu o taxă de abonament, atunci când monitorizați piața și prognozați veniturile, acestea trebuie luate în considerare separat.
De exemplu, să facem următorul tabel pentru cafeneaua noastră de spălătorie auto:
Monitorizarea pietei si calcularea preturilor proprii
Pentru a calcula propriul preț, este mai bine să folosiți nu valoarea medie, ci mediana - calculează valoarea la mijloc și nu ia în considerare valorile extreme: MEDIAN(C5:G5). Prin urmare, chiar dacă cineva oferă prețuri prea mari sau prea mici, costul ofertei tale va rămâne media pieței. Dacă oferiți ceva ce alții nu au, vă puteți stabili propriul preț pe piață.
Cec mediu
Luăm prețurile pe care le-am primit ca urmare a monitorizării pieței și estimăm pozițiile din cec. Dacă aveți experiență în acest domeniu, atunci determinarea componenței cecului nu va fi dificilă. Dacă nu, va trebui să treci prin concurenții tăi și să le analizezi chitanțele.
Deci, în cafeneaua noastră, un bărbat comandă cel mai adesea:
Ce comandă cel mai des un bărbat într-o cafenea?
Ce comandă o femeie cel mai des într-o cafenea?
Un om mai flămând:
Ce comandă cel mai des un bărbat mai flămând într-o cafenea?
Tovarăși în fugă
Ce comandă cel mai des într-o cafenea pe fugă?
Cec mediu = (160 + 340 +320 + 100) ÷ 4 = 230 ruble
Numărul mediu de clienți pe lună
Să ne imaginăm din nou o cafenea lângă o spălătorie auto. Trebuie să numărăm câți oameni vin la spălătorie în zilele lucrătoare și în weekend în timpul programului de lucru și câți dintre ei plasează o comandă la cafenea. Dacă nu există experiență în acest domeniu, atunci mergem la concurenții noștri, ne așezăm și numărăm. După ce ne-am plimbat prin câteva dintre aceste cafenele, nu vom uita să numărăm numărul de mese și scaune, astfel încât oaspeții noștri să nu fie nevoiți să stea în picioare.
Spălătoria auto și cafeneaua sunt deschise de la 10:00 la 22:00, adică 720 de minute. În total, spălătoria poate găzdui 6 mașini simultan și le spală timp de 20 de minute.
Aceasta înseamnă că un maxim de permisiuni pe zi: 720 minute ÷ 20 minute × 6 locuri de parcare = 216 șoferi.
Sunt și pasageri care vin și la cafeneaua noastră - împreună cu șoferii, am numărat 316 persoane. Să presupunem că în zilele lucrătoare o medie de 100 de vizitatori plasează comenzi, inclusiv șoferii și pasagerii. Și în weekend - 60 de oameni din 150 care au venit.
Număr mediu de clienți pe lună = 100 clienți într-o zi lucrătoare × 22 zile lucrătoare + 60 clienți într-un weekend × 8 weekenduri = 2.680 clienți.
Luăm ca valoare prag superioară 2.680 de clienți pe lună - nu mai intră fizic în cafenea, așa că atunci când prognozăm veniturile, nu ar trebui să procesăm mai mult de 2.680 de comenzi pe lună.
Numărul total de clienți în orele de vârf
Să presupunem că orele de vârf în zilele lucrătoare în cafeneaua noastră de la 19:00 la 22:00 sunt trei ore sau 180 de minute. În weekend - de la 16:00 la 17:00, adică 60 de minute. În aceste ore, avem o coadă de 6 persoane la fiecare 20 de minute - atâtea mașini pot fi spălate în același timp la spălătorie.
Număr maxim de clienți în timpul orelor de vârf în timpul săptămânii: 180 minute ÷ 20 minute × 6 clienți = 54 clienți
Număr maxim de clienți în orele de vârf în weekend: 60 minute ÷ 20 minute × 6 clienți = 18 clienți
Înregistrăm parametrii afacerii în foaia „Venit pe lună”.
Numărul de clienți pe care un angajat îi poate servi
Pentru a vă calcula capacitatea, trebuie să aflați câți clienți deservește un angajat. Cât timp durează pregătirea și distribuirea unei comenzi tipice de către un casier la o cafenea de spălătorie auto? Câte persoane poate antrena un antrenor de fitness simultan într-o lecție? Câte texte tipice scrie un copywriter pe lună?
Într-o cafenea de la spălătorie, un chelner-casier emite și calculează comanda în 4 minute. Este suficient timp pentru a turna cafea, a încălzi o chiflă și a verifica la casa de marcat. Dar clientul nu trebuie doar să primească comanda, ci și să se așeze la masă și să-și bea cafeaua. Apoi, servirea fiecărui client cu o „ședință” durează 10 minute, în timp ce, în medie, fiecare client are doar 20 de minute de timp liber.
Aceasta înseamnă că doar două persoane la rând vor avea timp să-și primească comanda și să-și bea cafeaua înainte de spălarea mașinii. Dacă coada este mai mare de două persoane, atunci vizitatorii rămași nu vor avea timp să folosească cafeneaua noastră pentru un „sit-in”, deoarece vor merge să ridice mașina de la spălătorie auto.
Câți clienți gestionează un angajat în timpul orelor de vârf din timpul săptămânii?
Deci, am stabilit ca timpul de procesare a comenzii să fie de 10 minute.
În timpul orelor de vârf în zilele lucrătoare, sosesc în total 54 de persoane, dar la un moment dat avem o coadă de 6 persoane.
În 180 de minute, avem maximum 9 cozi de 6 persoane: 180 ÷ 20 = 9.
Dar un casier nu va putea deservi toți cei șase clienți la rând. Este garantat să servească doar 2 persoane în fiecare dintre cele 9 cozi, adică: 9 × 2 = 18 clienți.
Nu își vor aștepta rândul: 54 - 18 = 36 de persoane.
Câți clienți gestionează un angajat în timpul orelor de vârf de weekend?
În weekend, timpul de vârf este de doar 1 oră (60 de minute). Să calculăm numărul maxim de clienți la acest moment: 60 minute ÷ 20 serii de spălare = 3 cozi a câte 6 persoane fiecare.
Număr maxim de clienți în orele de vârf din weekend: 3 × 6 = 18 clienți.
Din fiecare coadă servim doar 2 comenzi: 3 × 2 = 6 clienți.
18 comenzi - 6 comenzi acceptate = 12 clienti vom pierde.
Numărul de comenzi acceptate de un angajat pe lună
Să calculăm numărul maxim de comenzi acceptate de un casier într-o zi a săptămânii. Pentru a face acest lucru, împărțiți timpul de schimb (720 minute) la timpul de procesare a comenzii (10 minute) și scădeți din rezultat numărul de clienți pierduti în orele de vârf: 720 ÷ 10 - 36 = 36 comenzi.
În weekend - tură 720 minute, timp procesare comenzi - 10 minute, număr de clienți pierduți - 12 comenzi: 720 ÷ 10 - 12 = 60 comenzi.
Totuși, nu putem avea 60 de comenzi într-un weekend, pentru că în weekend doar 60 de persoane vin la noi în total, iar cu siguranță pierdem clienți în orele de vârf. Trebuie să țineți cont de valoarea prag și să scădeți 12 clienți pierduți din maxim 60 de clienți: 60 - 12 = 48 de comenzi.
Total pe lună: 36 comenzi în zilele lucrătoare × 22 zile lucrătoare + 48 comenzi în weekend × 8 weekend = 1.176 comenzi.
Verificam ca rezultatul sa nu fie mai mic de zero si nici mai mare decat valoarea pragului: maxim 2.680 de clienti vin la noi pe luna. Am numărat 1.176 de comenzi - aceasta este mai puțin de 2.680, ceea ce înseamnă că totul este corect.
Formula conține valori-prag: cantitatea de comenzi procesate pe lună nu trebuie să depășească numărul mediu de clienți care vizitează cafeneaua pe lună
În practică, este posibilă o situație în care numărul de comenzi procesate va fi mai mare decât clienții care vizitează fizic: la urma urmei, același client poate introduce mai multe verificări. Dar în etapa de planificare este mai înțelept să rămânem la un scenariu mai pesimist.
Calculăm profitul pe angajat și venitul total
Venitul de la un angajat pe lună cu o factură medie de 230 de ruble și un număr maxim de comenzi procesate pe lună de 1.176 va fi de 270.480 de ruble
Dacă nu facem nimic: nu îmbunătățim marketingul, nu creștem numărul de angajați, nu optimizăm procesul de onorare a comenzilor, nu creștem media de verificare etc., atunci cu siguranță nu va sări peste această cifră.
Ne-am propus să angajăm trei casiere - să vedem dacă afacerea noastră poate face față fluxului de clienți?
Cu trei angajați, cafeneaua deservește maximum clienți - fiecare își așteaptă rândul. Acesta a fost unul dintre KPI-urile noastre
Am calculat venitul pe baza numărului mediu de vizitatori. Dar dacă începi o afacere în care ai puțină experiență de lucru cu clienții, încearcă să calculezi un scenariu pesimist pentru veniturile tale. Pentru primele trei luni, setați numărul maxim de clienți nu 100%, ci doar 30% din numărul mediu, apoi creșteți treptat acest număr.
Concluzie: venit = factura medie × numarul de clienti
Bugetul proiectului pentru anul
Un buget este modul în care cheltuielile dumneavoastră detaliate sunt combinate cu venitul proiectat al afacerii dumneavoastră. Acum că ai un plan pentru cheltuieli și venituri pe lună, nu mai rămâne decât să scazi unul din celălalt și să vezi dacă ajungi la pragul de rentabilitate și la punctul de rambursare, care este la ce vei ajunge într-un an.
Deja în faza de planificare, vei putea estima de câți bani vei avea nevoie în fiecare lună pentru a menține compania și ce venituri potențiale poate genera aceasta. Veți înțelege dinainte dacă jocul merită lumânarea.
În buget indicăm toate cheltuielile și veniturile pe lună, în rezultatul financiar calculăm diferența în fiecare lună și în total pentru anul
În general, bugetul poate fi prezentat după cum urmează:
Vizualizarea bugetului restrâns
După cum puteți vedea, exemplul nostru s-a dovedit a fi un model de afaceri profitabil, cel puțin înainte de impozitul pe venit. În acest articol nu vom calcula taxe, deoarece valoarea acestora depinde de sistemul fiscal pe care îl alegeți.
Concluzie: pentru a calcula rezultatul financiar, trebuie să scazi cheltuielile din venituri în fiecare lună. Nu uitați să deduceți impozitul pe venit.
Merită să deschizi o afacere neprofitabilă?
Dacă după un an proiectul nu numai că nu ajunge la pragul de rentabilitate, dar nici nu atinge pragul de rentabilitate, merită să începi? Uneori da.
Poveste. Centrele pentru copii Nadezhda Samoilova pentru copii cu dizabilități. Nadezhda este mama unei fete pe nume Lesya, are paralizie cerebrală. Grădinița de stat nu a luat-o pe Lesya: nu pot oferi îngrijire și dezvoltare adecvată.
Atunci Nadezhda a decis să-și deschidă propria grădiniță. Găsiți profesori de corecție, educatori, specialiști în reabilitare și adunați-i pe toți într-un singur loc, în loc să mergeți la fiecare separat. Așadar, copiii speciali au propria grădiniță, unde învață să comunice, să se joace și să trăiască pur și simplu, iar părinții au ocazia să se întoarcă la muncă și să aibă puțină grijă de ei înșiși.
Centrele pentru copii nu generează venituri și nici măcar nu ajung la pragul de rentabilitate. Închiriere de spații, echipamente de reabilitare, mobilier pentru copii, jucării și beneficii, salariile angajaților - nu sunt suficienți bani pentru toate. Centrele donează fonduri, uneori reușesc să obțină granturi, multe companii ajută Centrele plătind educația copiilor sau cumpărând lucruri necesare. Această afacere nu trăiește de dragul banilor.
Un alt caz în care este important să creezi și să dezvolți un proiect neprofitabil este atunci când creezi o structură de suport în cadrul companiei. Exemple de astfel de proiecte sunt: contact center, contabilitate internă, administrare de sistem etc. Aceste proiecte nu fac bani pentru afacerea ta, dar te ajută să faci mai puține cheltuieli.
Dacă centrul de contact procesează apeluri numai către compania dvs., atunci îl susțineți, dar nu câștigați nimic. Totuși, în același timp, clienții tăi pot primi rapid informațiile necesare, își pot rezolva problema și pot rămâne clientul tău, mai degrabă decât să meargă la un concurent.
Departamentul tău de contabilitate se ocupă doar de impozitele, veniturile și cheltuielile tale - nu câștigi nimic, ești obligat să plătești un salariu lunar unui contabil și să îi oferi un loc de muncă dotat. Dar apoi nu plătiți autorităților fiscale amenzi și penalități pentru greșelile dvs.
Cheat sheet „Cum să faci un plan financiar pentru anul”:
- Înainte de a întocmi un plan financiar, descrie-ți modelul de afaceri: formulează scopuri, obiective, analizează publicul țintă și stabilește indicatorii de performanță ai muncii tale;
- În planul financiar, faceți fișe de sprijin: „Angajați și locuri de muncă” și „Director de resurse”. Nu număra cheltuielile în mintea ta! Scrieți întotdeauna formule cu link-uri către foile suport;
- Calculați toate cheltuielile unice și recurente;
- Înainte de a-ți calcula veniturile, analizează prețurile și serviciile concurenților tăi - oferta ta de preț ar trebui să fie la mijloc;
- Pentru a calcula venitul, trebuie să calculați numărul mediu de clienți și cecul mediu, apoi să înmulțiți unul cu altul;
- Calculați-vă bugetul: scădeți cheltuielile pentru fiecare lună din veniturile din fiecare lună - acesta va fi rezultatul dvs. financiar;
- Nu uitați de impozitele pe venit;
- În unele cazuri, merită să deschideți un proiect neprofitabil: nu vă va permite să câștigați bani, dar vă va permite să cheltuiți mai puțin.
