Reklamowanie usług księgowych nie jest łatwe. Na rynku tego typu usług panuje ogromna konkurencja, a zdobycie lojalności konsumentów, zwłaszcza początkujących przedsiębiorców, jest bardzo trudne. Aby wypromować swoją firmę świadczącą usługi księgowe, potrzebny jest nie tylko wystarczający budżet reklamowy, ale także kompetentne, indywidualne podejście.
Reklama internetowa jest bardzo skuteczna. Jednak promowanie Twojej strony w Internecie pod kątem najpopularniejszych zapytań będzie po prostu nierealne. Dlatego też stosuje się tutaj promocję specjalistycznych żądań o niższej częstotliwości. Skuteczną formą reklamy jest reklama kontekstowa. Bardzo przydatne będzie, jeśli na Twojej stronie regularnie będą pojawiać się ciekawe artykuły analityczne i ekonomiczne, które przybliżą jakąś wąską tematykę.
Jednocześnie możesz reklamować usługi firmy. Najważniejsze, że reklama jest dyskretna. Skuteczną opcją jest przygotowanie newsletterów do potencjalnych klientów. W takim przypadku newsletter powinien być naprawdę ekscytujący i interesujący. Tego typu interakcja z potencjalnymi klientami może mieć długofalowy efekt. Klient prawdopodobnie nie będzie potrzebował Twoich usług od razu, ale uda Ci się nawiązać z nim przyjazną i pełną zaufania relację, lojalność wobec Twojej firmy, a on na pewno w przyszłości skorzysta z pomocy Twoich specjalistów.
Jak reklamować usługi księgowe w Internecie
Reklamowanie usług księgowych w Internecie może być dość niedrogie. Na przykład możesz regularnie publikować notatki i oferty promocyjne na bezpłatnych forach dyskusyjnych. Sam przekaz reklamowy nie powinien być niejasny i skierowany do wszystkich grup społeczeństwa. Zadbaj o to, aby każda część reklamy zawierała naprawdę wartościowe i przydatne informacje na temat pracy Twojej firmy. Wyróżnij główne obszary działalności Twojej firmy, podaj niektóre nazwy usług wskazując aktualne ceny i rabaty.
W dziedzinie reklamowych usług księgowych, poczta pantoflowa jest bardzo skuteczna, a także wzajemnie korzystna, reklama partnerska. Zgadzasz się, że inne firmy Cię reklamują i Ty reklamujesz je. Możesz na przykład zostawić broszury reklamowe w urzędzie prawnym lub skarbowym. Zadowoleni klienci są także dobrą reklamą firmy i tacy klienci przyciągną kolejnych, jeśli zadbasz o to, żeby byli naprawdę zadowoleni z Twojej pracy. Upewnij się, że autopromocja działa: realizuj zamówienia na czas, nie zawyżaj cen, udzielaj rabatów stałym klientom, okazuj lojalność. Skuteczne jest także reklamowanie usług księgowych w mediach drukowanych.
Cechy reklamy zewnętrznej usług księgowych
Billboardy z przekazami reklamowymi dotyczącymi usług księgowych najlepiej umieścić w pobliżu biur Federalnej Służby Podatkowej lub banków. Przekaz reklamowy powinien komunikować korzyści płynące z kompetentnego podejścia do organizacji księgowości dokładnie wtedy, gdy jest to potrzebne lub gdy pojawiają się wątpliwości co do jakości świadczonych usług. Projektując billboard, możesz spokojnie zrezygnować z wyszukanych rozwiązań wizualnych i umieścić schludny tekst, który pokaże Twoją wyjątkową przewagę nad najbliższą konkurencją. Zaproponuj rozwiązanie problemu – osoba, która w odpowiednim momencie dostrzeże przekaz reklamowy, stanie się Twoim najbardziej lojalnym klientem
Wszystkie oddziały FMS w obwodzie moskiewskim na mapie.
Jak znaleźć klientów na usługi księgowe? Prawdopodobnie widziałeś w Internecie oferty zakupu bazy klientów. W tym artykule podpowiemy Ci jak całkowicie bezpłatnie stworzyć własną bazę danych. Jakie otwarte źródła zawierają ważne informacje o potencjalnych klientach księgowych?
Ta metoda jest odpowiednia, jeśli sam zdecydujesz się pozyskać klientów na usługi księgowe. W przeciwnym razie będziesz potrzebować agenta, aby znaleźć klientów na usługi księgowe.
Klientów dla firm księgowych najlepiej szukać korzystając z bazy nowo zarejestrowanych organizacji i przedsiębiorców indywidualnych.
1. Przejdź do strony service.nalog.ru/uwsfind.do
Informacje o osobach prawnych i indywidualnych przedsiębiorcach, dla których złożono dokumenty do rejestracji państwowej
2. Szukaj informacji
W szczegółach wyszukiwania wybierz:
szukać informacji
- o osobie prawnej
— o indywidualnym przedsiębiorcy
w zależności od tego, komu chcesz oferować swoje usługi
3. Nazwa osoby prawnej
W kolumnie „ Nazwa osoby prawnej„piszemy: Towarzystwo lub Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością lub inna forma osoby prawnej, w zależności od tego, komu chcesz zaoferować swoje usługi.
Usługi księgowe są często wymagane przez takie formy prawne, jak: spółka partnerska właścicieli domów (HOA), spółka partnerska non-profit w branży ogrodniczej (SNT), spółka partnerska non-profit, niepaństwowa instytucja edukacyjna NOU) itp.
Wskazówka: napisz krótko. Na przykład: „Społeczeństwo”, „Partnerstwo”, „Ogrodnictwo”.
Forma składanego dokumentu
W kolumnie „Forma składanego dokumentu” wybierz P11001 – Wniosek o utworzenie osoby prawnej
5. Federalna Służba Podatkowa, do której dokument został złożony
W kolumnie „IFTS, do którego dokument został złożony” wybierz rejestracyjny INFS Twojego miasta.
6. Okres, w którym dokument został złożony
Wybierz okres. Z reguły jest to ostatni kwartał.
7. Uzyskiwanie wyników wyszukiwania
W wynikach wyszukiwania otrzymujemy listę zarówno organizacji nowo zarejestrowanych, jak i tych, którym z jakiegoś powodu odmówiono rejestracji.
Na liście zarejestrowanych organizacji widzimy numer OGRN, który będzie nam przydatny do uzyskania elektronicznego wyciągu z Jednolitego Państwowego Rejestru Podmiotów Prawnych.
8. Przejdź do strony egrul.nalog.ru
Informacje o państwowej rejestracji osób prawnych, przedsiębiorców indywidualnych, gospodarstw chłopskich (rolniczych).
Wpisujemy otrzymany OGRN i otrzymujemy elektroniczne oświadczenie z danymi potencjalnego klienta.
Schemat ten ma jednak swoje wady: takie wyciągi z reguły nie zawierają numerów telefonów, a jedynie adresy pocztowe, na które można przesłać ofertę handlową.
Jak uzyskać bardziej rozbudowany wyciąg z Jednolitego Państwowego Rejestru Podmiotów Prawnych?
Działające już na rynku firmy księgowe korzystają z programów do raportowania elektronicznego. Za pośrednictwem tego samego programu możesz także zamówić wyciąg w formie elektronicznej.
Co powinni zrobić ci, którzy dopiero planują rozpocząć własną działalność księgową i chcieliby oszacować liczbę potencjalnych klientów?
Przeczytaj kontynuację tutaj.
Ten artykuł dotyczy tematu:
gdzie znaleźć klientów na usługi księgowe, jak sprzedawać usługi księgowe
Przeczytaj także:
Opracowywanie zasad rachunkowości, pełne lub częściowe prowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych na podstawie umowy z Klientem, która określa warunki współpracy (warunki współpracy, terminy dostarczenia dokumentów podstawowych, prawa i obowiązki obu stron, płatność za usługi, obowiązki stron). Czytaj więcej…
Optymalna usługa polegająca na świadczeniu usług księgowych dla firm o znikomym przepływie dokumentów oraz w przypadku zatrudnienia pracownika, który wprowadza do bazy dokumentację pierwotną. Nie ma potrzeby zatrudniania głównego księgowego, dzięki czemu można obniżyć koszty materiałów. Czytaj więcej…
Profesjonalne usługi księgowe dla przedsiębiorców indywidualnych. Obejmuje przygotowywanie ustaw, faktur, faktur, raportowanie dla pracowników, przestrzeganie dyscypliny kasowej, konsultacje podatkowe, przesyłanie raportów do Federalnej Służby Podatkowej i funduszy pozabudżetowych. Czytaj więcej…
Świadcząc tę usługę przejmujemy dział księgowy Twojej firmy, nasi specjaliści realizują wszystkie funkcje profesjonalnego wsparcia księgowego, prowadzą księgi rachunkowe i podatkowe, sporządzają raporty oraz wykonują inne funkcje charakterystyczne dla etatowego księgowego. Czytaj więcej…
Prawo pracy Federacji Rosyjskiej przewiduje prowadzenie dokumentacji kadrowej w każdej organizacji zatrudniającej pracowników. Należy wziąć pod uwagę, że przez organizacje należy tu rozumieć nie tylko osoby prawne, ale także indywidualnych przedsiębiorców, którzy są również odpowiedzialni za prowadzenie dokumentacji kadrowej. Czytaj więcej…
Rejestrując spółkę z oo bezpłatnie doradzimy, przygotujemy wszystkie niezbędne dokumenty do rejestracji w ciągu 1 dnia, złożymy dokumenty do MIFTS zgodnie z VAT nr 16, a po 7 dniach otrzymasz Certyfikat Rejestracji, Certyfikat Rejestracji Rejestracja w Federalnej Służbie Podatkowej, wyciąg z Jednolitego Państwowego Rejestru Podmiotów Prawnych, pismo Urzędu Statystycznego. Czytaj więcej…
Rejestracji zmian w Statucie należy dokonać w przypadku zmiany adresu prawnego, zmiany nazwy osoby prawnej lub zmiany wielkości Kapitału Docelowego. Zmiany w Jednolitym Państwowym Rejestrze Podmiotów Prawnych należy wprowadzić w przypadku zmiany dyrektora, zmiany uczestników LLC lub zmiany rodzaju działalności.
Księgowi, gdzie i jak znaleźć klientów na pracę zdalną z domu?
Jeżeli indywidualny przedsiębiorca zawiesił lub zaprzestał prowadzenia działalności gospodarczej, doradzamy zamknięcie przedsiębiorcy indywidualnego. W momencie zamknięcia konieczne jest przesłanie raportów podatkowych do Federalnej Służby Podatkowej. Nasi specjaliści udzielą bezpłatnej konsultacji indywidualnemu przedsiębiorcy po zamknięciu. Czytaj więcej…
Jak i gdzie księgowy może znaleźć klientów?
Strona główna — Artykuły
Rynek outsourcingu usług księgowych w Moskwie
Rosyjski rynek outsourcingu usług księgowych istnieje od kilkunastu lat, jednak stopnia jego rozwoju nie można nazwać wysokim z punktu widzenia światowych standardów. W całej Rosji z usługi tej korzysta 18% dużych firm, 5% średnich firm i ponad 60% indywidualnych przedsiębiorców.
Główni odbiorcy usług oraz wyspecjalizowane firmy je świadczące skupieni są w Moskwie, Petersburgu i kilku innych dużych miastach, z Moskwą na czele: spośród wszystkich rosyjskich dostawców 30% ma swoją siedzibę w Moskwie. Według stanu na koniec 2012 roku 40% moskiewskich firm, przedsiębiorstw i organizacji przeniosło księgowość na outsourcing, około 30% jest w trakcie przenoszenia.
W 2012 roku popyt na usługi dostawców ze strony osób prawnych nieznacznie spadł, jednak segment przedsiębiorców prywatnych wykazał ich wysoki popyt. Ułatwiły to niedawne zmiany w Ordynacji podatkowej, które umożliwiły osobom prawnym współpracę z indywidualnymi przedsiębiorcami bez utraty dochodu brutto. Dość często firmy oficjalnie korzystają z usług prywatnych księgowych, którzy pracują w uproszczony sposób.
Outsourcing księgowości jest bardzo powszechny w firmach z kapitałem zagranicznym. Zagraniczny partner i inwestor często wymaga zasadniczo nowej jakości rachunkowości, w dodatku taka technologia jest na Zachodzie normą.
Segment księgowy rynku wykazuje największą dynamikę wzrostu ze względu na złożoność i ciągłe zmiany dokumentów regulacyjnych z zakresu rachunkowości i rachunkowości podatkowej. Klienci outsourcingu z oczywistych powodów chcą mieć pewność ścisłego monitorowania opodatkowania swoich firm, zapobiegać nieuzasadnionym podwyżkom podatków i mieć możliwość zakwestionowania swojej oceny przy pomocy profesjonalistów.
Wielkość rynku outsourcingu usług księgowych
W tym sektorze rynku działa 88 firm, świadczących usługi outsourcingowe dla 2148 klientów, a wolumen rynku w 2012 roku wyniósł około 2,5 miliarda rubli. Reforma przejścia przedsiębiorstw na MSSF spowodowała także w ubiegłym roku wzrost zapotrzebowania na usługi outsourcingowe wśród 186 klientów. Wolumen rynku w tym segmencie wyniósł 577,2 mln rubli.
Wolumen rynku w segmencie płac wzrósł w 2012 roku o 11% w porównaniu do 2011 roku i wyniósł 1,2 miliarda rubli. Pracuje tu 39 dostawców, obsługujących 304 firmy-klientów.
W obszarze świadczenia usług przygotowywania raportów w ramach RAS wolumen rynku wyniósł 376 milionów rubli, liczba klientów wyniosła 437.
Popyt na usługi księgowe stale rośnie, ale rynku moskiewskiego nie można nazwać całkowicie nasyconym. Trudno określić dokładną liczbę, według przybliżonych szacunków nie sięgała ona nawet 50%.
Świadczone usługi księgowe
W strukturze branżowej popytu konsumenckiego na usługi outsourcingu księgowego ponad 80% ogółu przychodów pochodzi z handlu, na drugim miejscu znajduje się budownictwo, następnie w kolejności malejącej przemysł naftowy i naftowo-gazowy, elektroenergetyka, przemysł chemiczny, komunikacja, mieszkalnictwo i usługi komunalne, transport, organizacje finansowe, inżynieria mechaniczna, przemysł spożywczy, opieka zdrowotna, hutnictwo i kompleks węglowy, produkcja materiałów budowlanych, edukacja. Na ostatnim miejscu znajduje się administracja publiczna, choć obecnie obserwuje się stałe zainteresowanie agencji rządowych outsourcingiem księgowości.
W strukturze usług świadczonych przez dostawców rachunkowość i rachunkowość podatkowa prowadzą i stanowią 45% wolumenu rynku, 20% - udział usług płacowych, 10% - sporządzanie sprawozdań finansowych według MSSF, 7% - raportowanie według RAS. Jak pokazują liczby, najpopularniejszym sposobem prowadzenia całej księgowości jest prowadzenie księgowości „pod klucz”. Do obowiązków dostawcy należy terminowe składanie raportów, współpraca z bankami, inspekcjami podatkowymi i innymi organami regulacyjnymi, wsparcie kontroli podatkowych i audytowych, archiwizacja i przechowywanie dokumentów.
Analiza konkurencyjna firm i prywatnych księgowych w Moskwie
W segmencie księgowości i księgowości podatkowej liderem pod względem przychodów jest Intercomp CJSC, drugie miejsce zajmuje firma UBM/Business Service (Tatarstan), a trzecie miejsce zajmuje Femida-Audit. W pierwszej dziesiątce, również w kolejności malejącej według przychodów: Finexpertiza, BDO, Mikhailov and Partners, EKFI, Delopolis, 2K Audit-Business Consulting/Morison International oraz LLC Financial and Tax Audit, część grupy WiseAdvice.
W segmencie naliczania płac liderem jest także Intercomp, a za nim personel holdingu ANKOR, USIEMES Group LLC (Tatarstan), Unistaff Peyrol Solutions LLC, BDO, Energy Consulting, Finexpertiza, 2K Audit -Business Consulting/Morison International”, „Gorislavtsev i Spółka”, „Michajłow i Wspólnicy”.
W segmencie outsourcingu przygotowania raportów RAS miejsca w pierwszej dziesiątce rozłożyły się następująco:
„Interkomp”;
Doradztwo energetyczne;
„AMB-Consulting”;
„Gorislavtsev i spółka”;
„Finexpertiza”;
„Profil działalności” (MGI);
„Audyt-A”;
„Audyt-Stroy”.
Top 10 w segmencie sporządzania sprawozdawczości finansowej według MSSF:
„Gorislavtsev i spółka”;
„Interkomp”;
„ADE Rozwiązania profesjonalne” (Rozwiązania profesjonalne ADE);
„Baker Tilly Rusaudit”;
Profil Biznesu (MGI).
„Nexia CIS”;
„2K Audit-Doradztwo biznesowe/Morison International”;
„Audyt Femida”;
Klientami dostawców uwzględnionych w rankingu są przedstawiciele dużych przedsiębiorstw. Średnie i małe przedsiębiorstwa oraz indywidualni przedsiębiorcy korzystają z usług małych firm outsourcingowych lub prywatnych księgowych. Ilość pracy dostawców w tych przypadkach jest znacznie mniejsza, a zatem koszt ich usług jest niższy. Jednak ze względu na brak pracowników i niskie podatki najsłynniejsi prywatni księgowi w Moskwie skutecznie konkurują z niektórymi dostawcami pod względem jakości pracy i ustalonych cen.
Według ekspertów prywatni księgowi zajmują około połowy rynku outsourcingu (za 2012 rok nie ma statystyk). Są to indywidualni przedsiębiorcy prowadzący działalność w domu, oficjalnie zarejestrowani. Istnieje także znaczny „nielegalny rynek” dostawców prywatnych, którego wielkości nie da się oszacować.
Typowym przedstawicielem klientów prywatnego księgowego jest firma handlowa zatrudniająca do 20 osób, której wielkość obrotu dokumentami pierwotnymi wynosi 500-600 jednostek. Z usług prywatnych korzystają także przedsiębiorstwa, które przeszły na uproszczony system opodatkowania i jednolity podatek od dochodu kalkulacyjnego.
Popyt na usługi prywatne w Moskwie nie maleje nie tylko ze względu na ich niższą cenę. Duże firmy, które zlecają księgowość znanym dostawcom, prowadzą dość przejrzystą działalność i przestrzegają przepisów podatkowych. A doświadczony prywatny księgowy ma kilka możliwości obniżenia płatności podatkowych, co jest szczególnie ważne dla małych i średnich firm w początkowej fazie rozwoju.
Czynnikami decydującymi o niedostatecznym nasyceniu rynku outsourcingu księgowego w Moskwie jest przede wszystkim niska świadomość tej usługi i jej zalet w obszarze średnich i małych przedsiębiorstw. Drugim czynnikiem jest niewystarczające zaufanie do dostawcy. Właściciele firm boją się przekazywać poufne informacje podmiotom trzecim, a także martwią się o monitorowanie pracy outsourcera i rekompensatę strat w przypadku poważnych błędów. Problemy te można rozwiązać poprzez odpowiednie sporządzenie umów.
Kolejnym istotnym czynnikiem utrudniającym rozwój sektora outsourcingu jest brak wyszkolonej kadry. W 2010 roku Rosyjskie Stowarzyszenie Outsourcingu Strategicznego ASTRA zostało członkiem stowarzyszonym światowego stowarzyszenia outsourcingowego IAOP (International Association of Outsourcing Professionals), a w Moskwie utworzono jego lokalny oddział. W planach jest organizacja programów szkoleniowych dla outsourcerów, rozwój i promocja rodzimego outsourcingu na rynek światowy.
Udoskonalanie dokumentów regulacyjnych w dziedzinie finansów, wejście Rosji na globalną platformę outsourcingową, stały wzrost popytu na usługę, a także wzrost jej podaży, pozwalają dość optymistycznie oceniać perspektywy wzrostu tego sektora rynku .
czerwiec 2013
- Outsourcing księgowości
- Tworzenie raportów podatkowych
- Składanie raportów podatkowych
- Przygotowanie podstawowych dokumentów na żądanie
- Obliczanie składek na ubezpieczenia społeczne
Przenoszenie funkcji księgowych do profesjonalnej firmy było praktykowane na całym świecie przez cały okres istnienia państw i systemów obiegu pieniężnego. W ostatnich latach praktyka ta stała się powszechna nie tylko za granicą, ale także w Rosji. W Jekaterynburgu usługi księgowe cieszą się dużą popularnością.
Ta usługa ma wiele zalet. Doświadczeni specjaliści z profesjonalnej firmy zajmą się księgowością w Twojej organizacji, opracują taktykę prowadzenia działalności gospodarczej, zapewnią terminowe i kompetentne przygotowanie sprawozdań finansowych, chroniąc Cię przed niepotrzebnymi zmartwieniami i problemami.
Wśród oczywistych zalet usług księgowych dla spółki LLC lub indywidualnego przedsiębiorcy dla firmy zewnętrznej możemy wyróżnić dwie najczęściej pojawiające się sytuacje, których rozwiązanie wymaga profesjonalnego, specjalnego podejścia.
Zalety księgowości zewnętrznej
- Z Twojej firmy może odejść każdy specjalista, a Ty będziesz chciał zmienić głównego księgowego z powodów obiektywnych lub subiektywnych. Co często się dzieje, gdy zmieniasz księgowego? Po zmianie specjalisty często pojawiają się błędy w księgach rachunkowych organizacji, a część dokumentów może zostać utracona. A wszystkie te nieprzyjemne chwile wyjaśniają się podczas kontroli podatkowej.
Jak promować usługi księgowe?
Współpracując z naszą firmą jesteś ubezpieczony od takiej sytuacji. Wszystkie informacje przechowywane są w archiwach i są dostępne w każdej chwili, niezależnie od zmiany pracowników i czasu przechowywania archiwów.
- Podczas prowadzenia księgowości pojawia się wiele kontrowersyjnych kwestii, ponieważ nasze przepisy często się zmieniają, a śledzenie tych zmian jest czasami dość trudne. Specjaliści naszej Kancelarii podejmują decyzje wspólnie z wykwalifikowanymi prawnikami, co eliminuje możliwość popełnienia błędów. A koszty finansowe niezależnych konsultacji są wielokrotnie wyższe niż wynagrodzenie za nasze działania.
Prowadzenie dokumentacji księgowej organizacji obejmuje sprawdzanie wykonania wszystkich dokumentów księgowych, przygotowywanie wszelkich dokumentów księgowych, tworzenie rejestrów, obliczanie wynagrodzeń, płatności podatkowych itp.
Ceny za księgowość w firmie AS
| Opłata abonamentowa (RUB miesięcznie) | 5 490 | 7 690 | 9 990 | 14 990 |
| Outsourcing księgowy | Tak | Tak | Tak | Tak |
| Tworzenie raportów podatkowych | Tak | Tak | Tak | Tak |
| Składanie raportów podatkowych | Tak | Tak | Tak | Tak |
| Konsultacja telefoniczna (raz w miesiącu) | 7 | 10 | 15 | 30 |
| Przygotowanie dokumentów pierwotnych na żądanie (ustawy, faktury itp.) | NIE | Tak | Tak | Tak |
| Przetwarzanie dokumentacji pierwotnej (szt./miesiąc) | NIE | 50 | 100 | 200 |
| Naliczanie płac (osoby) | 1 | 3 | 7 | 10 |
| Obliczanie składek na ubezpieczenia społeczne | Tak | Tak | Tak | Tak |
| Przygotowywanie i obsługa audytów podatkowych (RUB) | od 2000 r | od 2000 r | od 2000 r | 0 |
| Przetwarzanie dokumentów powyżej taryfy (RUB) | 90 | 70 | 50 | 40 |
| Zarządzanie pracownikami powyżej taryfy (RUB) | 400 | 350 | 300 | 300 |
Zapotrzebowanie na usługi księgowe rośnie wraz z liczbą raportów rocznych. Rynek w tym obszarze jest daleki od nasycenia, szczególnie w średnich i małych rosyjskich miastach.
W ostatnich latach przedsiębiorstwa aktywnie korzystają z outsourcingu księgowości. Jest to spowodowane niekończącymi się zmianami w ustawodawstwie, wzrostem liczby raportów do Federalnej Służby Podatkowej, Funduszem Emerytalnym Federacji Rosyjskiej oraz przejściem na elektroniczne zarządzanie dokumentami. Usługi specjalistów prowadzących dokumentację w domu stały się mniej poszukiwane. Wielu z nich chciałoby otworzyć własną działalność związaną z usługami księgowymi, ale nie wie jak i od czego zacząć.
W większości przypadków dla doświadczonego księgowego, przyzwyczajonego do komunikacji z agencjami rządowymi, w tym z Federalną Służbą Podatkową, zarejestrowanie firmy i wybór systemu podatkowego nie jest trudne. Tak czy inaczej zetknęli się z tym w pracy i wiedzą, gdzie uzyskać poradę. Kolejną rzeczą jest organizacja pracy firmy. Wiele osób ma tutaj pytania:
- Jak duże jest zapotrzebowanie na usługi księgowe i gdzie ta nisza jest bardziej wolna?
- jak rozwijać bazę klientów, gdzie szukać potencjalnych klientów;
- jak skutecznie zorganizować pracę firmy, aby generowała dochód;
Krótki przegląd: popyt na usługi według regionów
Outsourcing księgowości rozwijał się lawinowo do 2013 roku (ryc. 1). W czasie recesji spadła liczba organizacji rozpoczynających tę działalność po raz pierwszy. Jednak według agencji Expert RA dochody 80 największych uczestników rynku w 2015 roku wzrosły o 8%. Ogółem w okresie od 2001 r. do maja 2015 r. działalność zakończyło około 20% nowo otwartych firm, co świadczy o stabilnym funkcjonowaniu zdecydowanej większości z nich.
Zapotrzebowanie spadło głównie na sporządzanie sprawozdań finansowych według standardów MSSF, w związku z opuszczeniem Rosji przez wiele organizacji zagranicznych. Na główną grupę usług - rachunkowość i księgowość podatkową - nadal istnieje zapotrzebowanie (ryc. 2). Według ekspertów popyt na nie będzie wzrastał.
Jednak w ostatnich latach liczba otwartych firm księgowych w kraju znacznie wzrosła. W dużych miastach panuje znacząca konkurencja, jednak na peryferiach nie wszędzie ta nisza jest wypełniona. Małomiasteczkowi przedsiębiorcy za jeden ze swoich głównych problemów uważają brak wykwalifikowanych usług. Tabela 1 przedstawia liczbę firm w różnych regionach działających w obszarze księgowości. Korzystając z tych danych, możesz pośrednio ocenić, jak wolna jest nisza w danym regionie.
| Miasto, region | Całkowita liczba działających przedsiębiorstw, organizacji | Liczba firm świadczących usługi księgowe | Liczba przedsiębiorstw na jedną firmę outsourcingową | Populacja |
|---|---|---|---|---|
| region Moskwy | ||||
| Sankt Petersburg | ||||
| Leningradzkiej | ||||
| Region Ałtaj | ||||
| Archangielska | ||||
| Region Amuru | ||||
| Karakuł | ||||
| Briańsk | ||||
| Biełgorodska | ||||
| Wołogda | ||||
| Wołgogradska | ||||
| Włodzimierska | ||||
| Woroneż | ||||
| Iwanowska | ||||
| Irkuck | ||||
| Kałużska | ||||
| Kaliningradzkiej | ||||
| Kemerowo | ||||
| Kostromska | ||||
| Kirowskaja | ||||
| Kurgańska | ||||
| Lipiecka | ||||
| Magadan | ||||
| Murmańsk | ||||
| Niżny Nowogród | ||||
| Nowosybirsk | ||||
| Nowogródska | ||||
| Orenburgska | ||||
| Orłowska | ||||
| Penza | ||||
| Pskowska | ||||
| Rostowska | ||||
| Ryazan | ||||
| Skrzydlak | ||||
| Saratowska | ||||
| Sachalińska | ||||
| Swierdłowska | ||||
| Smoleńska | ||||
| Tambowska | ||||
| Twerska | ||||
| Tuła | ||||
| Tiumeń | ||||
| Uljanowska | ||||
| Czelabińsk | ||||
| Jarosławska |
Przedsiębiorca zastanawiający się nad otwarciem biura rachunkowego powinien zrozumieć, że nie należy od razu liczyć na wysokie dochody. Jedno z forów księgowych Kontur.ach opublikowało wynik ankiety wśród uczestników, z której wynika, że około 30% głosujących zarabia od 70 do 250 tysięcy rubli miesięcznie (ryc. 3). Nowe firmy często zaczynają od obsługi indywidualnych przedsiębiorców i małych firm, jednak wraz ze wzrostem ich potencjału i reputacji pojawiają się duzi klienci.
Organizacja pracy firmy outsourcingowej
Rejestracja przedsiębiorstwa z reguły nie sprawia problemów początkującemu przedsiębiorcy księgowemu, który ma doświadczenie w kontaktach z Federalną Służbą Podatkową. Można go utworzyć w formie indywidualnego przedsiębiorcy lub spółki LLC. Rodzaj działalności z dnia 11 lipca 2016 r. wybrany jest zgodnie z nową księgą referencyjną OK 029-2014 (NACE Rev. 2): 69,20 - działalność w zakresie świadczenia usług księgowych, audytu, doradztwa podatkowego, w tym utrzymywania, konfigurowania, przywracania księgowość, składanie raportów. Zazwyczaj wybierany jest uproszczony system podatkowy. Wejście na ten rynek jest nadal bezpłatne. Aby otworzyć biuro rachunkowe, nie trzeba uzyskiwać licencji i dołączać do SRO, jak w przypadku audytorów.
Dużo więcej pytań pojawia się na poziomie organizacyjnym, gdyż w firmie bardzo różni się to od prowadzenia dokumentacji w domu i pracy głównego księgowego. Często firma zaczyna od tego, że specjalista wysokiego szczebla nie radzi sobie z ilością zamówień i zaczyna szukać asystentów. Albo organizuje nowe przedsiębiorstwo, albo wykupuje istniejące. Część klientów i przynajmniej niewielki przepływ środków pieniężnych są zwykle dostępne już na początku. Ale już wkrótce staje przed dwoma zadaniami:
- poszukiwanie klientów – pracownikom trzeba regularnie płacić;
- budowanie efektywnej pracy - od tego zależy koszt usług.
Kilka sposobów: gdzie i jak szukać klientów
1. Wyszukiwanie można przeprowadzić za pomocą otwartej bazy danych Federalnej Służby Podatkowej wśród organizacji i przedsiębiorców, którzy złożyli wniosek o rejestrację (https://service.nalog.ru/uwsfind.do).
W ciągu pierwszych 3-4 miesięcy pracy problem z księgowym często nie jest jeszcze rozwiązany.
Z tego powodu wiele firm outsourcingowych angażuje się w rejestrację działalności gospodarczej. W większości przypadków, jeśli usługa została wykonana na wysokim poziomie, wówczas klient zamawia usługi księgowe w zaufanej firmie.
W wyniku wyszukiwania pojawi się lista zawierająca OGRN.
Następnie, korzystając z usługi https://egrul.nalog.ru/, możesz uzyskać wyciąg wskazujący wielkość kapitału docelowego, adres siedziby dyrektora i numer telefonu.
2. Stworzenie strony internetowej opisującej usługi.
Z badań marketingowych wynika, że indywidualni przedsiębiorcy i małe firmy chętniej szukają biura rachunkowego w Internecie. To ich zwykły sposób zdobywania informacji. Pomimo tego, że obecnie oferowanych jest wiele zautomatyzowanych usług księgowych, wielu jest bardziej przyzwyczajonych do pracy z ludźmi. Przecież nie każdy jest dobrze zorientowany w technologiach IT, niektórzy nie chcą tracić czasu na opracowywanie programów.
Wybierają pierwsze 3-5 firm, następnie dzwonią do nich, porównują ceny i oceniają jakość komunikacji. Jeśli wyniki pierwszej wizyty będą zadowalające podpisują umowę na usługi, jeśli nie, idą dalej. Bardzo ważne są bezpośrednie negocjacje, po których zapada ostateczna decyzja. Dlatego w przypadku witryny należy dokładnie dobrać kluczowe zapytania, pod jakie szuka potencjalny klient. Informacje istotne przy wyborze:
- cennik usług - lepiej, gdy ich koszt jest średni pomiędzy wynagrodzeniem „przychodzącego” księgowego a dobrym specjalistą zatrudnionym na pełen etat;
- lokalizacja firmy – wizyty zazwyczaj rozpoczynają się od firm znajdujących się na ich terenie lub w sąsiedztwie;
- dostępność danych kontaktowych – należy podać ważny numer telefonu, weryfikacja rozpoczyna się od rozmowy telefonicznej;
- przykładowa umowa z komentarzem - pozwala to wyciągnąć wnioski na temat jakości pracy i pewnych gwarancji ze strony firmy.
Styl projektowania witryny i zawarte na niej recenzje praktycznie nie mają znaczenia.
Dobry efekt dają artykuły w specjalistycznych publikacjach i popularnych gazetach lokalnych. I lepiej, jeśli nie jest to naga reklama, ale publikacje dotyczące aktualnych zagadnień rachunkowości i podatków. Służą ocenie poziomu kompetencji specjalisty i budzą zaufanie. Temu samemu celowi służy sporządzanie raportów z różnego rodzaju prezentacji, spotkań, seminariów – tam pozostawia się wizytówki i nawiązuje niezbędne kontakty.
Z badań marketerów wynika, że średnie przedsiębiorstwa decydując się na outsourcing księgowy chętniej opierają się na rekomendacjach i recenzjach. Dlatego warto dystrybuować broszury reklamowe i wizytówki wśród klientów, znanych członków lokalnej społeczności biznesowej. Outsourcingiem zainteresowane są nie tylko przedsiębiorstwa komercyjne. Instytucje państwowe i miejskie coraz częściej składają takie zamówienia na portalu zamówień publicznych – tej metody wyszukiwania nie należy ignorować.
Typowy schemat działania
Cena usług księgowych zależy od wynagrodzenia pracujących specjalistów, zmniejszenie jej jest prawie niemożliwe. Jednocześnie częstym błędem początkujących przedsiębiorców jest organizowanie pracy według zasady: jeden księgowy/jeden klient (lub kilku). Często skutkuje to:
- klient „wabi” współpracującego z nim specjalistę;
- Księgowy odchodzi i zabiera ze sobą klientów.
Ponadto obciążenie pracą pracownika ma ograniczenia fizyczne. Za optymalne uważa się takie rozdzielenie funkcji pomiędzy specjalistów, aby bezpośrednia komunikacja z klientem pozostawała wyłącznie z menadżerem lub odpowiedzialnym specjalistą (ryc. 4). Grupowa organizacja pracy nie wymaga jednakowo wysokich kwalifikacji wszystkich specjalistów, a to pozwala zaoszczędzić na wynagrodzeniach.
Bardzo ważne jest opracowanie elastycznego cennika, który zapewnia zróżnicowane taryfy dla różnych klientów, na przykład:
- „zero” - dla nowo utworzonych organizacji z saldem zerowym;
- podstawowy – dla firm posiadających stosunkowo niewielką ilość dokumentów;
- do negocjacji - dla zamawiających pełen zakres usług.
Bazę klientów należy regularnie uzupełniać, ponieważ przedsiębiorcy, którzy odnaleźli się na nogi, często wolą zatrudnić „swojego” księgowego. Dla stabilnej pracy powinien rosnąć o 20 - 25% rocznie. Przykładowo, jeśli firma obsługuje 20 klientów, wskazane jest zawarcie 4 – 5 nowych umów rocznie.
Firmy outsourcingowe konkurują przede wszystkim ceną, ale dumping ma ograniczenia. Strategie odnoszących sukcesy firm mają pewnego rodzaju „zapał”. Może to być wąska specjalizacja: obsługa kredytów, praca z indywidualnymi przedsiębiorcami lub odwrotnie, szeroki zakres usług, w tym prawnych: rejestracja, likwidacja organizacji.
Można otworzyć firmę świadczącą usługi księgowe i rozpocząć działalność franczyzową, na rynku są takie oferty (Billprof i inne). Największy sukces: wejście do „błękitnego oceanu”, czyli nowej, niewykorzystanej niszy. Jeden z tych obszarów: agregatorzy z różnych sektorów rynku, współpracujący z dużą liczbą indywidualnych przedsiębiorców i gromadzący znaczną ilość dokumentów: internetowe usługi taksówkowe, firmy ubezpieczeniowe, internetowe platformy reklamowe. Poniżej przykład niestandardowego podejścia: działalność w zakresie usług księgowych założył programista i pracownik banku.
Knopka LLC, Jekaterynburg, inwestycja początkowa 1,5 miliona rubli.
Firma została założona w 2013 roku przez byłych pracowników Bank24.ru i SKB Contour, na czele którego stoi Eduard Panteleev. Stworzyli mobilne biuro dla przedsiębiorców, które załatwia wszystkie kwestie administracyjne, księgowe i prawne, pracując online. Do połowy 2015 roku dołączyło do niej prawie 600 przedsiębiorców, a firma zatrudniała już 130 pracowników. Koszt minimalnego pakietu usług to 24 tys. miesięcznie.
Podsumowując, zauważamy: zapotrzebowanie na usługi księgowe zawsze będzie. Jednocześnie w okresach kryzysu panuje tendencja: duże firmy tracą klientów, a małe zyskują. Nastawienie na oszczędzanie zmusza klientów do poszukiwania tańszych, „czystych” usług, bez udziwnień.
1. Terminy i definicje W niniejszej umowie o przetwarzanie danych osobowych (zwanej dalej Umową) poniższe terminy mają następujące definicje: Operator - Przedsiębiorca indywidualny Oleg Aleksandrowicz Dneprowski. Akceptacja Umowy – pełna i bezwarunkowa akceptacja wszystkich warunków Umowy poprzez przesłanie i przetwarzanie danych osobowych. Dane osobowe – informacje wprowadzone przez Użytkownika (przedmiot danych osobowych) w serwisie i bezpośrednio lub pośrednio związane z tym Użytkownikiem. Użytkownik - każda osoba fizyczna lub prawna, która pomyślnie przeszła procedurę wypełniania pól wejściowych w serwisie. Wypełnienie pól wejściowych to procedura polegająca na przesłaniu przez Użytkownika swojego imienia, nazwiska, numeru telefonu, osobistego adresu e-mail (dalej jako Dane Osobowe) do bazy zarejestrowanych użytkowników serwisu, przeprowadzana w celu identyfikacji użytkownik. W wyniku wypełnienia pól wejściowych dane osobowe zostają przesłane do bazy Operatora. Wypełnienie pól wejściowych jest dobrowolne. serwis internetowy – serwis internetowy znajdujący się w sieci Internet i składający się z jednej strony. 2. Postanowienia ogólne 2.1. Niniejsza Umowa została sporządzona w oparciu o wymogi ustawy federalnej z dnia 27 lipca 2006 r. nr 152-FZ „O danych osobowych” oraz postanowienia art. 13.11 dotyczące „Naruszenia ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej w zakresie dane osobowe” Kodeksu wykroczeń administracyjnych Federacji Rosyjskiej i obowiązuje dla wszystkich danych osobowych, które Operator może uzyskać na temat Użytkownika podczas korzystania z Witryny. 2.2. Wypełnienie przez Użytkownika pól wejściowych w Serwisie oznacza bezwarunkową zgodę Użytkownika na wszystkie warunki niniejszej Umowy (Akceptacja Umowy). W przypadku braku zgody na niniejsze warunki Użytkownik nie wypełnia pól wejściowych w Serwisie. 2.3. Zgoda Użytkownika na udostępnienie Operatorowi danych osobowych i ich przetwarzanie przez Operatora obowiązuje do czasu zakończenia działalności Operatora lub do czasu wycofania zgody przez Użytkownika. Akceptując niniejszą Umowę i przechodząc procedurę Rejestracji, a także wchodząc później na Stronę, Użytkownik potwierdza, że działając z własnej woli i we własnym interesie przekazuje swoje dane osobowe do przetwarzania Operatorowi oraz wyraża zgodę na ich przetwarzanie. Użytkownik zostaje poinformowany, że przetwarzanie jego danych osobowych będzie realizowane przez Operatora na podstawie ustawy federalnej z dnia 27 lipca 2006 r. nr 152-FZ „O danych osobowych”. 3. Lista danych osobowych i innych informacji o użytkowniku, które należy przekazać Operatorowi 3. 1. Korzystając z Serwisu Operatora Użytkownik podaje następujące dane osobowe: 3.1.1. Wiarygodne dane osobowe, które Użytkownik podaje o sobie niezależnie podczas wypełniania pól wejściowych i/lub w trakcie korzystania z usług Strony, w tym nazwisko, imię, patronimika, numer telefonu (domowy lub komórkowy), osobisty adres e-mail. 3.1.2. Dane przekazywane automatycznie do usług Serwisu w trakcie korzystania z nich za pomocą oprogramowania zainstalowanego na urządzeniu Użytkownika, w tym adres IP, informacje zawarte w plikach Cookies, informacje o przeglądarce Użytkownika (lub innym programie, za pośrednictwem którego uzyskuje się dostęp do usług). 3.2. Operator nie weryfikuje prawidłowości podanych przez Użytkownika danych osobowych. W takim przypadku Operator zakłada, że Użytkownik podał rzetelne i wystarczające dane osobowe na pytania zaproponowane w Polach wprowadzania danych. 4. Cele, zasady gromadzenia i wykorzystywania danych osobowych 4.1. Operator przetwarza dane osobowe, które są niezbędne do świadczenia usług i świadczenia usług na rzecz Użytkownika. 4.2. Dane osobowe Użytkownika wykorzystywane są przez Operatora w następujących celach: 4.2.1. Identyfikacja użytkownika; 4.2.2. Zapewnienie Użytkownikowi spersonalizowanych usług (a także informowanie o nowych promocjach i usługach firmy poprzez wysyłanie listów); 4.2.3. Utrzymywanie kontaktu z Użytkownikiem w razie potrzeby, w tym przesyłanie powiadomień, żądań i informacji związanych z korzystaniem z usług, świadczeniem usług, a także przetwarzanie żądań i wniosków od Użytkownika; 4.3. Podczas przetwarzania danych osobowych dokonywane będą następujące czynności: zbieranie, utrwalanie, systematyzacja, gromadzenie, przechowywanie, wyjaśnianie (aktualizacja, zmiana), wydobywanie, wykorzystywanie, blokowanie, usuwanie, niszczenie. 4.4. Użytkownik nie sprzeciwia się temu, aby określone przez niego informacje w niektórych przypadkach mogły zostać przekazane uprawnionym organom państwowym Federacji Rosyjskiej zgodnie z obowiązującym ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej. 4,5. Dane osobowe Użytkownika są przechowywane i przetwarzane przez Operatora w sposób przewidziany w niniejszej Umowie przez cały okres działalności Operatora. 4.6. Przetwarzanie danych osobowych odbywa się przez Operatora poprzez prowadzenie baz danych, metodami zautomatyzowanymi, mechanicznymi i ręcznymi. 4.7. Witryna korzysta z plików cookie i innych technologii w celu śledzenia korzystania z usług Witryny. Dane te są niezbędne do optymalizacji technicznego działania Serwisu i poprawy jakości świadczenia usług. Witryna automatycznie rejestruje informacje (w tym adres URL, adres IP, typ przeglądarki, język, datę i godzinę żądania) o każdym odwiedzającym Witrynę. Użytkownik ma prawo odmówić podania danych osobowych podczas odwiedzania Serwisu lub wyłączyć obsługę plików Cookies, jednak w takim przypadku nie wszystkie funkcje Serwisu mogą działać poprawnie. 4.8. Warunki poufności przewidziane w niniejszej Umowie mają zastosowanie do wszystkich informacji, jakie Operator może uzyskać na temat Użytkownika w trakcie jego pobytu w Serwisie i korzystania z Serwisu. 4.9. Informacje ujawnione publicznie w trakcie wykonywania niniejszej Umowy, a także informacje, które strony lub osoby trzecie mogą uzyskać ze źródeł, do których każda osoba ma swobodny dostęp, nie są poufne. 4.10. Operator podejmuje wszelkie niezbędne działania mające na celu ochronę poufności danych osobowych Użytkownika przed nieuprawnionym dostępem, modyfikacją, ujawnieniem lub zniszczeniem, w tym: zapewnia stałą wewnętrzną weryfikację procesów gromadzenia, przechowywania i przetwarzania danych oraz zapewnienie bezpieczeństwa; zapewnia fizyczne bezpieczeństwo danych, uniemożliwiając nieuprawniony dostęp do systemów technicznych zapewniających działanie Serwisu, w którym Operator przechowuje dane osobowe; zapewnia dostęp do danych osobowych jedynie tym pracownikom Operatora lub osobom upoważnionym, które potrzebują tych informacji do wykonywania obowiązków bezpośrednio związanych ze świadczeniem usług na rzecz Użytkownika, a także obsługą, rozwojem i ulepszaniem Serwisu. 4.11. Dane osobowe Użytkownika pozostają poufne, za wyjątkiem przypadków, gdy Użytkownik dobrowolnie udostępni informacje o sobie w celu ogólnego dostępu nieograniczonej liczbie osób. 4.12. Przekazanie przez Operatora danych osobowych Użytkownika jest zgodne z prawem w okresie reorganizacji Operatora i przeniesienia praw na następcę prawnego Operatora, natomiast wszelkie obowiązki dopełnienia warunków niniejszej Umowy w stosunku do otrzymanych przez niego danych osobowych mają charakter przeniesiony na następcę prawnego. 4.13. Niniejsze Oświadczenie dotyczy wyłącznie Strony Internetowej Operatora. Spółka nie kontroluje i nie ponosi odpowiedzialności za strony (usługi) podmiotów zewnętrznych, do których użytkownik może uzyskać dostęp za pośrednictwem linków dostępnych na Stronie Operatora, w tym w wynikach wyszukiwania. W takich Witrynach (usługach) mogą być zbierane lub żądane od użytkownika inne dane osobowe oraz mogą być wykonywane inne czynności 5. Prawa użytkownika jako podmiotu danych osobowych, zmiana i usunięcie danych osobowych przez użytkownika 5.1. Użytkownik ma prawo: 5.1.2. Żądania od Operatora doprecyzowania jego danych osobowych, ich zablokowania lub zniszczenia, jeżeli dane osobowe są niekompletne, nieaktualne, niedokładne, uzyskane nielegalnie lub nie są niezbędne do wskazanego celu przetwarzania, a także podjęcia przewidzianych prawem środków w celu ochrony jego praw. 5.1.3. Otrzymuj informacje dotyczące przetwarzania jego danych osobowych, w tym informacje zawierające: 5.1.3.1. potwierdzenie faktu przetwarzania danych osobowych przez Operatora; 5.1.3.2. cele i sposoby przetwarzania danych osobowych stosowane przez operatora; 5.1.3.3. nazwa i lokalizacja Operatora; 5.1.3.4. przetwarzane dane osobowe związane z przedmiotem danych osobowych, źródłem ich otrzymania, chyba że prawo federalne przewiduje inną procedurę przedstawiania takich danych; 5.1.3.5. warunki przetwarzania danych osobowych, w tym okresy ich przechowywania; 5.1.3.6. inne informacje przewidziane w obowiązującym ustawodawstwie Federacji Rosyjskiej. 5.2. Wycofanie zgody na przetwarzanie danych osobowych może zostać dokonane przez Użytkownika poprzez przesłanie Operatorowi stosownego pisemnego oświadczenia (wydrukowanego na nośniku materialnym i podpisanego przez Użytkownika). 6. Obowiązki Operatora. Dostęp do danych osobowych 6.1. Operator zobowiązuje się do zapewnienia zapobiegania nieuprawnionemu i niezamierzonemu dostępowi do danych osobowych Użytkowników Serwisu Operatora. W takim przypadku autoryzowany i ukierunkowany dostęp do danych osobowych Użytkowników Serwisu będzie uważany za dostęp do nich wszystkich zainteresowanych stron, realizowany w ramach celów i tematyki Serwisu Operatora. Jednocześnie Operator nie ponosi odpowiedzialności za ewentualne niewłaściwe wykorzystanie danych osobowych Użytkowników, które nastąpi na skutek: problemów technicznych w oprogramowaniu oraz sprzęcie i sieciach niezależnych od Operatora; w związku z zamierzonym lub niezamierzonym korzystaniem ze Stron Operatora w sposób inny niż zgodny z ich przeznaczeniem przez osoby trzecie; 6.2 Operator podejmuje niezbędne i wystarczające środki organizacyjne i techniczne w celu ochrony danych osobowych użytkownika przed nieuprawnionym lub przypadkowym dostępem, zniszczeniem, modyfikacją, zablokowaniem, kopiowaniem, rozpowszechnianiem, a także przed innymi niezgodnymi z prawem działaniami osób trzecich z nimi związanych. 7. Zmiany w Polityce Prywatności. Obowiązujące ustawodawstwo 7.1. Operator ma prawo dokonać zmian w niniejszym Regulaminie bez specjalnego powiadamiania Użytkowników. W przypadku wprowadzenia zmian w bieżącym wydaniu wskazywana jest data ostatniej aktualizacji. Nowe wydanie Regulaminu wchodzi w życie z chwilą jego opublikowania, chyba że nowe wydanie Regulaminu stanowi inaczej. 7.2. Do niniejszego Regulaminu oraz relacji pomiędzy Użytkownikiem a Operatorem powstałych w związku ze stosowaniem Regulaminu stosuje się prawo Federacji Rosyjskiej. Akceptuję, nie akceptuję
